Анализ финансового состояния коммерческого банка
+10406п-10501а-10502а
II. Собственный капитал (К) - средства, являющиеся собственностью
банка, свободные от обязательств перед его клиентами и кредиторами и
служащие обеспечением таких обязательств. Равен сумме уставного фонда,
других фондов банка и прибыли за вычетом иммобилизации.
Счета: +10601п+10602п+10603п+10701п+10702п+10703п+10704п-47423а-60302а-
60304а-60306а-60310а-60321а-60323а+61305п+61306п+61307п+61308п-61405а-
61406а-61407а-61408а+70101п+70102п+70103п+70104п+70105п+70106п+70107п-
70201а-70202а-70203а-70204а-70205а-70206а-70207а-70208а-
70209а+70301п+70302п-70401а-70402а-70501а-70502а
III. Обязательства до востребования (ОВ) - величина обязательств банка,
срок востребования которых или равен нулю, или неизвестен. Включают в себя
главным образом остатки на расчетных, бюджетных, текущих, корреспондентских
(лоро) счетах юридических и физических лиц, вклады граждан.
Счета:
20309п+40503п+43301п+20313п+40504п+43401п+30109п+40505п+43501п+30111п+40
601п+43601п+30112п+40602п+43701п+30113п+40603п+43801п+30214п+40701п+43901п+3
0220п+40702п+44001п+30222п+40703п+47401п+30223п+40801п+47403п+30401п+40802п+
47405п+30405п+40803п+47407п+30408п+40804п+47409п+30601п+40805п+47411п+30603п
+40806п+47412п+30604п+40807п+47414п+30606п+40901п+47416п+31501п+40902п+47418
п+31510п+40903п+47419п+31601п+40905п+47422п+31610п+40906п+52301п+31701п+4090
7п+60316п+31702п-40908а+60322п+31703п+40909п+40101п+40910п+40102п+40911п-
40104а+41001п+40105п+41101п+40106п+41108п+40107п+41201п+40108п+41208п-
40109а+41301п+40110п+41308п-
40111а+41401п+40112п+41408п+40113п+41501п+40114п+41508п+40115п+41601п+40201п
+41608п+40202п+41701п+40203п+41708п+40204п+41801п+40205п+41808п+40206п+41901
п+40301п+41908п+40302п+42001п+40306п+42008п+40309п+42101п+40312п+42108п-
40313а+42201п+40314п+42208п+40401п+42301п+40402п+42308п+40403п+42501п+40404п
+42508п+40405п+42601п+40406п+42608п+40407п+42701п+40408п+42801п+40409п+42901
п+40410п+43001п+40501п+43101п+40502п+43201п+42302п+42303п+42304п+42305п+4230
6п+42307п+42602п+42603п
IV. Суммарные обязательства (СО) - общая величина всех обязательств
банка. Состоят из обязательств до востребования и срочных обязательств
(депозиты, вклады, межбанковские кредиты полученные и т.д.). Суммарные
обязательства = Обязательства до востребования + Срочные обязательства
Счета срочных обязательств:
31202п+41407п+42604п+44002п+31203п+41502п+42605п+44003п+31204п+41503п+42
606п+44004п+31206п+41504п+42607п+44005п+31301п+41505п+42706п+44006п+31302п+4
1506п+42707п+44007+31303п+41507п+42802п+52001п+31304п+41602п+42803п+52002п+3
1305п+41603п+42804п+52003п+31306п+41604п+42805п+52005п+31307п+41605п+42806п+
52006п+31308п+41606п+42807п+52101п+31309п+41607п+42903п+52102п+31401п+41702п
+42904п+52103п+31402п+41703п+42906п+52104п+31403п+41704п+42907п+52105п+31404
п+41705п+43002п+52106п+31405п+41706п+43003п+52201п+31406п+41707п+43004п+5220
2п+31407п+41802п+43005п+52203п+31408п+41803п+43006п+52204п+31409п+41804п+430
07п+52205п+31502п+41805п+43106п+52206п+31503п+41806п+43107п+52302п+31504п+41
807п+43203п+52303п+31505п+41902п+43204п+52304п+31506п+41903п+43205п+52305п+3
1507п+41904п+43206п+52306п+31508п+41905п+43207п+52307п+31509п+41906п+43304п+
60301п+31602п+41907п+43305п+60303п+31603п+42002п+43306п+60305п+31604п+42003п
+43307п+60307п+31605п+42004п+43403п+60309п+31606п+42005п+43405п+60311п+31607
п+42006п+43406п+60313п+31608п+42007п+43407п+60320п+31609п+42102п+43502п+4030
7п+42103п+43503п+41004п+42104п+43504п+41006п+42105п+43506п+41007п+42106п+435
07п+41102п+42107п+43603п+41103п+42202п+43606п+41104п+42203п+43607п+41105п+42
204п+43702п+41106п+42205п+43703п+41107п+42206п+43704п+41203п+42207п+43705п+4
1204п+43706п+41205п+43707п+41206п+43802п+41302п+43803п+41303п+43804п+41304п+
43805п+41305п+42502п+43806п+41306п+42503п+43807п+41307п+42504п+43902п+41402п
+42505п+43903п+41403п+42506п+43904п+41404п+42507п+43905п+41405п+43906п+41406
п+43907п
V. Ликвидные активы (ЛА) - активы банка, обладающие минимальным сроком
"активизации" в качестве средств платежа. Это все средства банка в кассе,
на корреспондентских счетах в других банках, в резервах Центрального банка.
Счета:
20202а+20203а+20204а+20205а+20206а+20207а+20208а+20209а+20210а+30102а+30
104а+30106а+30114а+30115а+30119а
+30208а+30210а+30402а+30404а+30406а+30409а+32301а
VI. Активы работающие (рисковые) (АР) - сумма средств, предоставленных
кому-либо или причитающихся от кого-либо на тех или иных условиях,
подразумевающих возможность невозврата по тем или иным причинам. Включают в
себя выданные кредиты (ссудная задолженность), приобретенные ценные бумаги,
лизинг, факторинг и т.п.
Счета:+20317а+44208а-
45009п+45812а+47404а+51309а+30110а+44209а+45101а+45813а+47406а-
51310п+30206а-
44210п+45103а+45814а+47408а+51401а+30213а+44303а+45104а+45815а+47410а+51402а
+30221а+44304а+45105а+45816а
+47413а+51403а+30602а+44305а+45106а+45817а+47415а+51404а+30605а+44306а+45107
а-
45818п+47417а+51405а+31901а+44307а+45108а+46103а+47420а+51406а+32001а+44308а
-45109п+46105а-47425п+51407а+32002а-44310п+45201а-
46108п+50201а+51408а+32003а+44403а+45203а+46206а+50202а+51409а+32004а+44404а
+45204а+46302а+50203а-51410п+32005а+44405а+45205а+46303а-
50204п+51501а+32006а+44406а+45206а+46304а+50301а+51502а+32007а+44407а+45207а
+46307а+50302а+51503а+32008а+44408а+45208а+46401а+50303а+51504а+32009а-
44410п-45209п+46501а-50304п+51505а-
32010п+44501а+45301а+46503а+50401а+51506а+32101а+44503а+45303а-
46508п+50402а+51507а+32102а+44504а+45304а+46603а+50403а+51508а+32103а+44505а
+45305а+46604а-50404п+51509а+32104а+44506а+45306а+46605а+50501а-
51510п+32105а+44507а+45307а+46606а+50502а-
51610п+32106а+44508а+45308а+46607а+50503а+51801а+32107а-44509п-45309п-
46608п-
50504п+51802а+32108а+44601а+45401а+46702а+50601а+51804а+32109а+44603а+45403а
+46801а+50602а+51805а-
32110п+44604а+45404а+46802а+50603а+51806а+32201а+44605а+45405а+46803а-
50604п+51807а+32202а+44606а+45406а+46804а+50702а-
51810п+32203а+44607а+45407а+46805а+50703а+51901а+32204а+44608а+45408а-
46808п-50704п+51902а+32205а-44609п-
45409п+46901а+50801а+51903а+32206а+44701а+45502а+46904а+50802а+51904а+32207а
+44703а+45503а+46907а+50803а+51905а+32208а+44704а+45504а-46908п-
50804п+51906а+32209а+44705а+45505а+47001а+50901а+51907а+32210а+44706а+45506а
+47005а+50902а-51910п-
32211п+44707а+45507а+47007а+50903а+60101а+32302а+44708а-45508п+47101а-
50904п+60102а+32303а-
44709п+45601а+47102а+51002а+60103а+32304а+44803а+45602а+47103а+51003а+60104а
+32305а+44804а+45603а+47104а-51004п-
60105п+32306а+44805а+45604а+47105а+51102а+60201а+32307а+44806а+45605а+47106а
+51103а+60202а+32308а+44807а+45606а+47107а-51104п+60203а+32309а+44808а-
45607п-47108п+51201а+60204а+32310а-44809п+45701а+47201а+51203а+60205а-
32311п+44901а+45702а+47203а+51204а-
60206п+32401а+44903а+45703а+47204а+51205а+60308а+32402а+44904а+45704а+47205а
+51206а+60312а-
32403п+44905а+45705а+47206а+51207а+60314а+40308а+44906а+45706а+47207а+51208а
+60315а+44106а+44907а-45707п-
47208п+51209а+60317а+44107а+44908а+45801а+47301а-51210п+60318а+44108а-
44909п+45802а+47302а+51301а+60319а+44201а+45001а+45804а+47303а+51302а-
60324п+44202а+45003а+45805а+47304а+51303а+60606а+44203а+45004а+45806а+47305а
+51304а+60801а+44204а+45005а+45807а+47306а+51305а+60802а+44205а+45006а+45808
а+47307а+51306а-60803п+44206а+45007а+45809а-
47308п+51307а+44207а+45008а+45810а+47402а+51308а+50101а+50102а +50103а
VII. Защита капитала (ЗК) - величина капиталовложений в имущество и
иную материальную собственность банка (земля, недвижимость, оборудование,
драгоценные металлы и т.д.). Термин "защита капитала" подчеркивает роль
этого вида активов в условиях инфляции.
Счета:
20302а+20303а+20305а+20306а+20308а+20316а+20401а+20404а+60401а+60402а+60
403а+60404а+60405а+60501а+60502а+60503а +60505а-60601п-60602п-60603п-60604п-
60605п-60607п-60608п-60609п-60611п+60701а+60901а+60902а
-60903п+61001а+61002а+61003а+61004а+61005а+61006а+61007а+61101а+61102а-
61103п-61201п+61202а
| |  скачать работу |
Анализ финансового состояния коммерческого банка |
