Банковская система РФ
годаря большому числу мелких товарообменных операций,
налично–денежные платежи преобладают в общей массе операций. Так, в
Финляндии (находящейся на одном из первых мест в мире по развитию
безналичных расчетов) 70( общего количества сделок в хозяйстве
осуществляется при помощи наличных денег.
Наряду с наличными методами платежа, существует большое
разнообразие видов и форм безналичных расчетов (чеки, дебетные и кредетные
поручения(авизо), кредитные карточки). Это разнообразие в различных странах
определяется как уровнем хозяйственного развития, так и традициями,
исторически сложившимися платежными обычаями и стереотипами.
Коммерческие банки традиционно занимают ведущее место в
организации и осуществлении денежных расчетов. К числу важнейших банковских
операций, наряду с приемом депозитов и выдачей ссуд, относится и платежно –
расчетная функция (об этом говорит и тот факт, что на осуществление
расчетов приходится не менее двух третей всего операционного времени
банковского персонала).
Это послужило мощным побудительным мотивом к быстрому
распространению в банковском деле новейших методов обработки и передачи
информации с помощью электронного оборудования и телекоммуникационных
сетей. Применением новой технологии банки стремятся замедлить рост
операционных издержек, уменьшить бумажный документооборот, привлечь новых
клиентов и обеспечить выигрыш в борьбе с конкурентами.
Остановимся на некоторых системах денежных расчетов:
Система “жиро” (giro) представляет собой систему безналичных
расчетов с помощью дебетовых и кредитовых поручений, передаваемых по
системам межбанковской и почтовой связи. Она получила распространение в
некоторых западно-европейских странах (Бельгии, Германии, Франции,
Голландии, Австрии, Финляндии и так далее). Название “жиро” происходит от
греческого слова “guros” – круг, кругооборот.
В системе “жиро”, которая может основываться как на бумажных
носителях, так и на электронных средствах, плательщик выписывает приказ о
снятии денег с его счета и переводе их на счет получателя (в отличие от
чека, который представляет требование получателя о снятии денег со счета
плательщика). В Европе помимо банковских систем “жиро” существуют почтовые
системы жирорасчетов, использующие для переводов сеть почтовых отделений. В
Германии, например, значительная часть денежных расчетов осуществляется
через государственную почту.
В США система “жиро” отсутствует. В Великобритании банковская
система “жиро” была создана по решению парламента в 1968 году.
6.2 Обращающиеся инструменты: понятие и сферы применения.
К категории обращающихся инструментов (negotiable instruments)
относятся платежные документы, находящиеся в хозяйственном обороте,
принимаемые взамен законных средств платежа и свободно переходящие от
одного экономического агента к другому. Это переводные и простые векселя,
чеки, передаваемые депозитные сертификаты, варранты и ряд других.
Правила составления и передачи обращающихся инструментов одним
хозяйственным субъектом другому регулируются законом. В США – это единый
коммерческий кодекс – ЕКК (Unified Commercial Code), принятый в 1953 году.
В нем определены одни из основных признаков обращающихся инструментов:
V это письменный документ за подписью лица, выдавшего его;
V в нем содержится безусловный приказ или обещание уплатить определенную
сумму денег;
V платеж осуществляется в пользу указанного в документе лица или
предъявителя;
V оплата производится по требованию или на определенную дату.
Согласно ЕКК только документ, удовлетворяющий этим требованиям,
считается обращающимся документом. Однако, стороны по взаимному соглашению
могут изменить или игнорировать какие–то условия, но в этом случае правила
Кодекса не могут быть применены при разрешении спора.
Преводный вексель (bill of exchenge) – это безусловный
письменный приказ, адресованный одним лицом (векселедателем) другому лицу
(плательщику) и подписанный лицом, выдавшим вексель, о выплате по
требованию или на определенную дату суммы денег третьему участнику
(бенефициару), его приказу или предъявителю.
В вексельной сделке участвуют три стороны:
V векселедатель (трассант) – лицо, выписавшее вексель и дающее приказ о
его оплате;
V плательщик по векселю (трассат) – лицо, которому адресован приказ об
оплате векселя;
V получатель денег по векселю (бенефициар) – лицо, предъявляющее вексель
к оплате и получающее деньги по векселю.
Главную ответственность по оплате векселя несет трассат, который
посредством акцепта векселя подтверждает свое обязательство его оплаты.
Вместе с ним несут солидарную ответственность (кроме особых случаев) и
другие участники сделки – векселедатель и лица, которые в процессе
обращения векселя получили право владения им с помощью передаточной
надписи.
Общая схема расчета с помощью векселя такова. Трассант
расплачивается векселем с получателем денег (бенефициаром). Последний
предъявляет вексель плательщику (трассату) для акцепта. Акцептуя вексель,
трассат признает его законным и подтверждает свои обязательства по оплате
векселя. В случае неоплаты векселя трассатом этот вексель будет предъявлен
векселедателю.
Вексель может быть именным (“Платите N”), ордерным (“Платите N
или его приказу”) и предъявительским (“Платите предъявителю”). Ордерный
вексель предусматривает возможность передачи другому лицу с помощью
передаточной надписи (индоссамента).
Вексель может быть уплачен по требованию (on demand) или по
предъявлении (at sight). Но, в основном, векселя содержат оговорку, что
оплата производится через X дней после предъявления.
В современной хозяйственной практике сфера использования
переводных векселей в качестве платежного средства значительно сузилась по
сравнению с XIX и началом XX веков. Его главное применение сегодня – во
внешней торговле.
Чек – это разновидность переводного векселя, где плательщиком
выступает банк. Более подробно на этом платежном документе и на его
отличиях от векселя мы остановимся ниже.
Банковская тратта (banker(s draft) – это переводный вексель, где
векселедателем и плательщиком выступает один и тот же банк. Это очень
надежный документ расчетов, который по степени ликвидности равнозначен
наличным деньгам. Он не является чеком, так как здесь и векселедатель и
плательщик – одно и то же лицо. Достаточно часто банковские тратты по
просьбе клиента выписывает отделение банка в провинции на его главную
контору.
Простой вексель (долговое обязательство – promissory note) – это
безусловное письменное обязательство одного лица перед другим выплатить
обусловленную сумму денег по требованию или на фиксированную дату или на
определенный момент в будущем определенному лицу, его приказу или
предъявителю.
Отличия простого векселя от переводного:
V это не приказ, а обязательство платить;
V векселедатель и плательщик – одно лицо;
V простой вексель не нуждается в акцепте.
Особой разновидностью простого векселя является банкнота,
выпущенная центральным банком.
Вексельная сделка не обязательно связана с банком: возможна
прямая оплата векселя должником кредитору. Однако в банковском деле вексель
играет исключительно важную роль. Каждая ссуда, выданная банком,
документируется долговым обязательством (векселем), где указаны условия
погашения кредита. Это долговое обязательство является главным юридическим
свидетельством долга.
6.3 Чек.
Чек – это безусловный приказ клиента банку, ведущему его текущий счет,
уплатить определенную сумму предъявителю чека, его приказу или другому
указанному в чеке лицу. Владелец счета получает чековую книжку и выписывает
чеки в пределах остатка средств на счете (или сверх этого остатка, если
имеется договоренность об овердрафте).
Чек должен иметь следующие необходимые реквизиты:
V название банка;
V безусловный приказ об уплате суммы;
V получатель денег;
V дата и место выписки чека;
V подпись чекодателя.
Чек может иметь произвольную форму и выписан на простом листе бумаги.
Аналогично векселю, в зависимости от того, в чью пользу выписан
чек, различают чеки:
V именные (pay to the name of N) – платите только N;
V ордерные (pay to the order of N) – платите N или его приказу;
V предъявительские (pay to the bearer) – платите предъявителю.
Ордерный чек дает возможность держателю переуступить право
получения денег другому лицу с помощью передаточной надписи – индоссамента
(endorsement).
Различают четыре вида индоссаментов:
Бланковый индоссамент – держатель чека ставит на обороте его свою подпись,
в результате чего чек становится предъявительским документом, и любой
законный владелец может получить по нему деньги в банке.
Именной индоссамент – держатель ставит на обороте свою подпись и указывает
имя лица, которому передается право получения денег по чеку.
Целевой индоссамент – держатель чека указывает н
| |  скачать работу |
Банковская система РФ |
