Безналичный оборот денежных средств
направляется в центр платежной системы или банк.
Подпись на слипе означает приказ перевести деньги за покупку со
специального карточного счета на счет продавца.
В электронной системе держатель карточки напрямую связывается с
эмитентом через терминал. Вместо подписи на счете он вводит с помощью
клавиатуры секретную комбинацию цифр, что при правильном наборе
санкционирует дебетование его банковского счета.
По экономическому содержанию различают кредитовые и дебетовые карточки.
Кредитовые карточки связаны с открытием кредитной линии в банке, что дает
возможность владельцу пользоваться кредитом при покупках товаров и при
получении кассовых ссуд.
Дебетовые карточки предназначены для получения наличных в банковских
автоматах или покупки товаров с расчетом через электронные терминалы.
Деньги при этом списываются со счета владельца карточки в банке.
• Банковские кредитовые карточки предназначены для покупки товаров с
использованием банковского кредита, а также для получения авансов в
наличной денежной форме. Главная особенность этой карточки — открытие
банком кредитной линии, которая используется автоматически каждый раз,
когда производится покупка товара или берется кредит в денежной форме.
Кредитная линия действует в пределах установленного банком лимита. В
некоторых системах банковская кредитная карточка может применяться для
льготной оплаты некоторых видов услуг (например телефонных разговоров), а
также для получения денег в банковских автоматах.
Различаются индивидуальные и корпоративные карточки. Индивидуальные
выдаются отдельным клиентам банка и могут быть "стандартными" или
"золотыми" (предназначаются для лиц с высокой кредитоспособностью и
предусматривают множество льгот для пользователей). Корпоративная карточка
выдается организации (фирме), которая на основе этой карточки может выдать
индивидуальные карточки избранным лицам (руководителям или просто ценным
сотрудникам). Им открываются персональные счета, связанные с корпоративным
карточным счетом. Ответственность перед банком по корпоративному счету
несет организация, а не индивидуальные владельцы корпоративных карточек.
• Карточки туризма и развлечений выпускаются компаниями,
специализирующимися на обслуживании этой сферы, например "Америкен
экспресс" и "Дайнерс клаб". Карточки принимаются сотнями тысяч торговых и
сервисных предприятий во всем мире для оплаты товаров и услуг, они также
предоставляют владельцам различные льготы по бронированию авиабилетов,
номеров в гостиницах, получению скидок с цены товара, страхованию жизни и
т.д. В этих системах также существуют индивидуальные и корпоративные
карточки.
• Частные кредитовые карточки предприятий торговли и услуг. Применение
этих карточек ограничено определенной замкнутой сетью торговых учреждений,
например, цепью универмагов или системой заправочных станций определенной
компании. Кредит предоставляет сама компания, она же получает процент по
ссудам. Получили распространение банковские частные карточки, с помощью
которых можно совершать покупку в определенных магазинах со скидкой, но
выпуск карточек, выдачу кредита по покупкам и расчеты по оплате торговых
счетов осуществляет банк — участник соглашения.
• Карточки для покупки через терминалы в торговых тачках также относятся
к разряду дебетовых. Они привязаны к чековому или сберегательному счету
владельца карточек и не предусматривают автоматического предоставления
кредита. Карточка выполняет функции банковского чека, однако ее применение
более надежно, так как идентификация владельца производится в момент
совершения сделки, и деньги перечисляются на банковский счет торгового
предприятия немедленно.
• Карточки для банковских автоматов — это разновидность дебетовых
карточек, которые дают возможность владельцу счета в банке получать
наличные деньги в пределах остатка средств на счете через автоматические
устройства, установленные в банках, торговых залах, на вокзалах и т. д. При
наличии карточки деньги можно получить в любое время суток и по праздничным
и по выходным дням. Кроме того, владелец избавлен от необходимости посещать
свое отделение банка и может воспользоваться автоматами, расположенными в
торговых центрах, на вокзалах и тд.
• Еще одна классификация пластиковых карточек связана с их
технологическими особенностями. Наиболее распространены карточки двух видов
— с магнитной полосой и со встроенной микросхемой.
Карточки с магнитной полосой имеют на обороте магнитную полосу, где
записаны данные, необходимые для идентификации личности владельца карточки
при ее использовании в банковских автоматах и электронных терминалах
торговых учреждений. Если карточка вставлена в соответствующее считывающее
устройство, индивидуальные данные владельца передаются по коммуникационным
сетям для получения разрешения на осуществление сделки.
На карточках магнитная полоса имеет несколько дорожек для фиксации
необходимых сведений в закодированной форме. На одной из дорожек записан
персональный идентификационный номер (ПИН), который вводится владельцем
карточки с помощью специальной клавиатуры при использовании им банковских
автоматов и терминалов. Набранные цифры сравниваются с ПИН-кодом,
записанным на полосе.
В карточках со встроенной микросхемой хранителем информации, которая
записывается заранее, а затем может обновпяться в момент совершения сделки,
служит микросхема. Это расширяет функциональные возможности карточки и
повышает ее надежность На основе записанных в микросхеме сведений сделка по
карточке может осуществляться в автономном режиме, т.е. без
непосредственной связи с центральным процессором банковской компьютерной
системы в момент совершения операции.
В России наибольшее распространение получили дебетовые карточки. Причем
применяются карточки как международных систем (ВИЗА, Еврокард-Мастеркард,
Америкой экспресс, Динерс Клаб), так и отечественные карточки (СТБ-Кард,
Мосткард и др.)
ЗАКЛЮЧЕНИЕ.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ.
В современных условиях деньги являются неотъемлемым атрибутом хозяйственной
жизни. Поэтому все сделки, связанные с поставками материальных ценностей и
оказанием услуг, завершаются денежными расчетами. Последние могут принимать
как наличную, так и безналичную форму. Организация денежных расчетов с
использованием безналичных денег гораздо предпочтительнее платежей
наличными деньгами, поскольку в первом случае достигается значительная
экономия на издержках обращения. Широкому применению безналичных расчетов
способствует разветвленная сеть банков, а также заинтересованность
государства в их развитии как по выше отмеченной причине, так и с целью
изучения и регулирования макроэкономических процессов,
Безналичные расчеты - это денежные расчеты путем записей по счетам в
банках. когда деньги списываются со счета плательщикам и зачисляются на
счет получателя. Без-; наличные расчеты в хозяйстве организованы по
определенной системе, под которой пони- ' мается совокупность принципов
организации безналичных расчетов, требований, j предъявляемых к их
организации, определенных конкретными условиями хозяйствования, а также
форм и способов расчетов и связанного с ними документооборота.
В Российской Федерации форма безналичных расчетов определяется правилами
Банка России, действующими в соответствии с законодательством. Определено,
что расчеты предприятий всех форм собственности по своим обязательствам с
другими предприятиями, а также между юридическими лицами и физическими за
товарно-материальные ценности производятся, как правило, в безналичном
порядке через учреждения банка.
В зависимости от экономического содержания различают две группы
безналичного обращения: по товарным операциям и финансовым обязательствам.
К первой группе относятся безналичные расчеты за товары и услуги, ко второй
— платежи в бюджет (налог на прибыль, налог на добавленную стоимость и
другие обязательные платежи) и внебюджетные фонды, погашение банковских
ссуд, уплата процентов за кредит, расчеты со страховыми компаниями.
Между налично-денежным и безналичным обращением существуют взаимосвязь и
взаимозависимость: деньги постоянно переходят из одной сферы обращения в
другую, наличные деньги меняют форму на счета в кредитном учреждении и
обратно. Безналичный оборот возникает при внесении наличных денег на счет в
кредитном учреждении, следовательно, безналичное обращение немыслимо при
отсутствии наличного. Одновременно наличные деньги появляются у клиента при
снятии их со счета в кредитном учреждении.
Таким образом, наличное и безналичное обращение образует общий денежный
оборот страны, в котором действуют единые деньги одного наименования.
Список используемой литературы.
Банковское дело: учебник под ред. проф. В.И. Колесникова.- Москва. Финансы
и статистика 1995
Правовое регулирование безналичных расчётов в РФ.- 1994
Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учебник для вузов/ Л.А.Дробозина,
Л.П.Окунева, Л.Д. Андросова и др.; Под ред. проф. Л.А. Дробозиной. – М.:
Финансы,
ЮНИТИ, 1997. – 479 с.
4. “Банковские технологии”, 1997 г.
5. “Финансист”, 1998 г.
| |  скачать работу |
Безналичный оборот денежных средств |
