Обеспечение возвратности кредита
людением
надлежащих условий хранения и фактическим наличием заложенного имущества.
Оценка стоимости залога – важный и очень непростой этап,
непосредственно следующий за определением достаточной (т.е. необходимой с
точки зрения банка-кредитора) стоимости залога. Оценка стоимости
залога его адекватности сумме кредита осуществляется в большинстве случаев
более, чем приблизительно, «на глазок». Дело не только в том, что
залогодатели, как правило, заявляют завышенную стоимость своего имущества.
В сложном положении находится и залогополучатель. Проблема в том, что
объективная оценка закладываемых ценностей связана с определением их
рыночной стоимости, но в наших условиях, когда рынки тех или иных товаров
либо еще вовсе отсутствуют, либо только начали формироваться и не успели
устоять, этот механизм практически пока не работает (за исключением
совершенно небольшого круга товаров). Тем более трудно рассчитывать на него
в обстановке высокой инфляции, постоянно меняющихся правил налогообложения
и т.д. Существуют затруднения и другого рода. Особенно щепетильная
ситуация возникает, когда в качестве залога предлагают партию
продовольствия или других товаров, имеющих ограниченный срок годности.
Здесь только специалист – товаровед может определить, «доживет» ли залог в
ценности и сохранности до срока погашения кредита. В таких случаях важно
знать, в каких условиях будет храниться товар и окажется ли его стоимость
через определенное время эквивалентна сумме кредита.
Бывают случаи, когда заемщик еще до истечения срока погашения кредита
вынужден опять же из-за ограниченности срока годности товара «обновлять»
залог: реализовывать часть ранее опечатанной партии, а взамен предоставлять
в качестве гранит другую. Если они эквивалентны по стоимости, пожалуй
никто не станет возражать. Вывод очевиден: для оценки стоимости залога
лучше всего обратиться к независимым экспертам (хотя, конечно, и это не
идеальный метод). И еще одна рекомендация: банку целесообразно сотрудничать
на договорных началах с какой-либо одной экспертной фирмой (экспертом).
Так как существует ценовой риск, а также риск непродажи отдельных
объектов залога, то оценка стоимости залога, то оценка стоимости залога,
предполагает применение маржи. Это означает, что стоимость принятых в
залог ценностей должна быть больше, чем величина кредита и плата за него.
Уровень маржи – в процентах от стоимости заложенного имущества –
устанавливается при заключении договора залога и зависит от качества
имущества, спроса на него, порядка хранения, вида примененного залога. В
договоре залога отражается право залогодержателя изменять величину маржи
при изменении конъюнктуры и возникновении новых обстоятельств.
Зарубежные коммерческие банки в своей кредитной политики
предусматривает предельные границы применяемой ими моржи (применительно к
разным объектам и видам залога).
Определение(выбор) вида залога – не менее ответственный и тонкий этап.
Здесь цель состоит в том, чтобы из разных возможностей избрать такой
вид (вариант) залога, который наиболее полно отвечает условиям конкретной
кредитной сделки.
Во-первых, выбор можно сделать между обычным залогом и закладом. В
последнем случае у залогодержателя (банка) появляются некие особенные
обязанности и права. Имеются в виду следующие обязанности:
- принимать меры по обеспечению сохранности предмета залога (заклада), не
допускать его порчи;
- застраховать предмет в объеме его стоимости за счет и в интересах
залогодателя.
Одновременно по договору банк может приобрести право пользования
предметом заклада. Приобретенные таким образом имущественные выгоды должны
направляться на покрытие расходов по содержанию указанного предмета или
засчитываться в счет погашения процентов по кредиту или самого кредита.
Сфера применения заклада небольшая. Это связано, с одной стороны, с
тем, что данный вариант предполагает изъятие соответствующего имущества из
полезного хозяйственного оборота . Кроме того, не всякий предмет залога по
своим естественным, натурально-вещественным характеристикам может стать
предметом заклад. Поэтому в сферу заклад попадают, как правило, драгоценные
камни и изделия из них, золото и изделия из него, валютные ценности,
предметы искусства (картины, скульптуры и т.д.), некоторые виды движимого
имущества (автомобили и т. п.).
Как показывает практика, большинство предметов залога остается у
залогодателей. Но и в этом случае возможны разные режимы владения, хранения
и пользования предметами залога залогодателем, которые должны быть четко
зафиксированы в договоре залога.
Во-вторых, выбор следует сделать между вариантами залога по способу
владения предметом залога (вариант оговаривается в договоре):
- без права продажи;
- с правом продажи;
- с правом сдачи в аренду.
В первом случае должно быть предусмотрено обязательство залогодателя
досрочно погасить основной долг и проценты либо перевести такой долг на
лицо, купившее предмет залога.
В третьем случае следует предусмотреть в договоре пункт об обязанности
залогодателя уведомить залогодержателя о совершенной арендной сделке.
В-третьих, следует сделать выбор между вариантами залога по способу
(месту) хранения и пользования предметами залога (товарно-материальными
ценностями):
- твердый залог;
- залог товаров в обороте.
Первый вид залога означает, что по соглашению сторон предмет остается
у залогодержателя, но хранится под замком и печатью залогодержателя, т.е.
сам залогодержатель не имеет права ни пользоваться им, ни израсходовать
его. В этом случае нотариальное удостоверение режима хранения посредством
наложения определенного знака.
При втором виде предмет залога может оставаться во владении,
пользовании и распоряжении залогодателя. В этом случае последний вправе
заменять товары другими экземплярами подобного же рода, но таким образом,
чтобы масса стоимости товаров не стала меньше указанной в договоре. Другими
словами, предметом залога здесь оказывается не товарная масса, а некая
сумма стоимостей.
Данный вид залога чаще всего применяется при кредитовании торговых и
снабженческо-сбытовых организаций и предприятий, включая малые. При этом
залогодатель должен вести специальный учет выбывающих и поступающих в
замену выбывших предметов залога, имея в виду, что необходимо поддерживать
обязательный их остаток на каждый день.
Контроль за сохранностью объекта залога – также неотъемлемый этап
реализации залогового права. Проводится он в предварительном и последующем
порядке относительно заключения кредитной сделки. Предварительный контроль
имеет целью проверить соответствие предложенного заемщиком залогового
материала необходимым требованиям. Главными направлениями банковского
контроля на этой стадии являются:
- проверка права собственности (полного хозяйственного ведения)
потенциального заемщика на предлагаемый объект залог;
- определение качества, стоимости, места и порядка предстоящего хранения
объекта залога, способов обеспечения его сохранности.
Сложно, но необходимо проверить, не заложено ли предложенное имущество
по другому договору залога.
В результате проведенной проверки банк может отклонить заявление
клиента на предоставление ссуды, если указанные требования не выполняются
или не могут быть выполнены в дальнейшем.
Последующий контроль нужен для того, чтобы:
а) следить за точностью выполнения залогодателем условий договора;
б) своевременно получать достоверную информацию о составе и стоимости
реально имеющихся предметов залога;
в) наблюдать за рыночной конъюнктурой, показывающей возможности продажи
предметов залога.
Если предмет залога оставлен во владение залогодателя, то в договоре
следует предусмотреть пункт о характере и периодичности сведений,
представляемых залогодателем банку (данные о фактическом объеме и стоимости
заложенных ценностей в разрезе отдельных видов или групп ценностей). На
основании этих сведений, банк получит возможность проверять обеспечение
выданного кредита, сравнивая стоимость фактически имеющегося залога (за
вычетом маржи) с суммой кредита. При обнаружении недостатка обеспечения
банк должен потребовать (конечно, если это заранее не оговорено в договоре)
восполнения недостающей части залога соответствующими ценностями.
Последующий контроль включает в себя также проверку банком порядка
ведения залогодателем специальной книги записи залогов.
Обращение взыскания на предмет залога – заключительный этап реализации
залогового права при невыполнении заемщиком своих обязательств перед
банком.
Договор залога обязательно должен содержать пункт, касающийся того,
когда и как банк может воспользоваться правом обращения взыскания для
обеспечения возврата ссуды. Кроме того в нем может быть оговорен льготный
срок (30 дней), в течении которого клиент может и должен принять
дополнительные меры для изыскания необходимых источников погашения своего
долга. Только по истечении этого срока, если результат не изменился, можно
обращаться в арбитражный суд или суд. Именно они определят, каким образом
будет продаваться заложенное имущество.
В арбитражный суд (или суд) банк должен представить всю необходимую
документацию:
- исковое заявление;
- кредитный договор;
- договор залога (залоговое обязательство).
Процедура
| |  скачать работу |
Обеспечение возвратности кредита |
