Организация краткосрочного банковского кредита
ого возврата кредита банки принимают залог, поручительство,
гарантию другого банка, а также обязательства в иных формах, допустимых
банковской практикой.
В-пятых, отличие от договора займа кредитный договор содержит
требование целевого использования заемных средств с указанием конкретных
целей.
В-шестых, кредитный договор заключается обязательно и письменной
форме. Обязательность такого оформления определена действующим
законодательством (ст. 820 ГК РФ), при этом несоблюдение письменной формы
влечет за собой недействительность кредитного договора.
В-седьмых, в соответствии с действующим законодательством денежные
средства по договору кредита (договору банковской ссуды) могут быть
предоставлены предприятию-заемщику только в безналичной форме.
Предоставление коммерческими банками кредита предприятиям
осуществляется на основе кредитного договора, который иначе называют
договором банковской ссуды. Правила предоставления кредита, порядок, этаны
и условия заключения кредитных договоров коммерческие банки разрабатывают
самостоятельно с учетом рекомендаций и указаний ЦБ РФ.
Для решения вопроса о целесообразности предоставления кредита тому или
иному заемщику последний обязан представить в коммерческий банк
определенный набор документов:
заявку на получение кредита;
копии учредительных документов заемщика, заверенные нотариально
(свидетельство о регистрации предприятия, устав, учредительный договор);
баланс на последнюю отчетную дату, заверенный налоговой инспекцией;
технико-экономическое обоснование окупаемости проекта;
копии договоров (контрактов) в подтверждение сделки;
заверенную нотариусом банковскую карточку с образцами подписей руководителя
предприятия, главного бухгалтера и оттиском печати;
документы, подтверждающие наличие обеспечения кредита (договор залога,
договор поручительства, банковская гарантия и т. д.).
В зависимости от финансового состояния заемщика и иных обстоятельств
указанный перечень может быть, значительно расширен.
В результате анализа предоставленных документов, а также, возможно,
проведения исследований и оценки результатов хозяйственно-финансовой
деятельности заемщика, его деловой репутации, платежеспособности (особенно,
когда рассматривается вопрос о предоставлении достаточно крупных сумм на
значительный срок) принимается решение о выдаче кредита. Оформление
кредитной сделки производится путем заключения договора
Классификацию кредита традиционно принято осуществлять по нескольким
базовым признакам, к важнейшим из которых следует отнести категории
кредитора и заемщика, а также форму, в которой предоставляется конкретная
ссуда. Исходя из этого можно выделить следующие шесть достаточно
самостоятельных форм кредита, каждая из которых в свою очередь распадается
на несколько разновидностей по более детализированным классификационным
параметрам.
Банковский кредит.
Одна из наиболее распространенных форм кредитных отношений в
экономике, объектом которых выступает процесс передачи в ссуду
непосредственно денежных средств. Предоставляется исключительно
специализированными кредитно-финансовыми организациями, имеющими лицензию
на осуществление подобных операций от центрального банка. В роли заемщика
могут выступать только юридические лица, инструментом кредитных отношений
является кредитный договор или кредитное соглашение. Доход по этой форме
кредита поступает в виде ссудного процента или банковского процента, ставка
которого определяется по соглашению сторон с учетом ее средней нормы на
данный период и конкретных условий кредитования. Классифицируется по ряду
базовых признаков.
Сроки погашения.
• Онкольные ссуды, подлежащие возврату в фиксированный срок после
поступления официального уведомления от кредитора. В настоящее время они
практически не используются не только в России, но и в большинстве других
стран, так как требуют относительно стабильных условий на рынке ссудных
капиталов и в экономике в целом.
• Краткосрочные ссуды, предоставляемые, как правило, на восполнение
временного недостатка собственных оборотных средств у заемщика.
Совокупность подобных операций образует автономный сегмент рынка ссудных
капиталов — денежный рынок. Средний срок погашения по этому виду кредита
обычно не превышает шести месяцев. Наиболее активно применяются
краткосрочные ссуды на фондовом рынке, в торговле и сфере услуг, в режиме
межбанковского кредитования.
В современных отечественных условиях краткосрочные кредиты, получившие
однозначно доминирующий характер на рынке ссудных капиталов,
характеризуется следующими отличительными признаками:
а) более короткими сроками, обычно не превышающими одного месяца;
б) ставкой процента. Обратно пропорциональной сроку возврата ссуды;
в) обслуживанием в основном сферы обращения, так как недоступны из-за
цен для структур производственного характера.
• Среднесрочные ссуды, предоставляемые на срок до одного года (в
отечественных условиях — до трех-шести месяцев) на цели как
производственного, так и чисто коммерческого характера. Наибольшее
распространение получили в аграрном секторе, а также при кредитовании
инновационных процессов со средними объемами требуемых инвестиций.
• Долгосрочные ссуды, используемые, как правило, в инвестиционных
целях. Как и среднесрочные ссуды, они обслуживают движение основных
средств, отличаясь большими объемами передаваемых кредитных ресурсов.
Применяются при кредитовании реконструкции, технического перевооружения,
нового строительства на предприятиях всех сфер деятельности. Особое
развитие получили в капитальном строительстве, топливно-энергетическом
комплексе, сырьевых отраслях экономики. Средний срок их погашения обычно от
трех до пяти лет, но может достигать 25 и более лет, особенно при получении
соответствующих финансовых гарантий со стороны государства.
В России на стадии перехода к рыночной экономике практически не
используются как из-за общей экономической нестабильности, так и меньшей
доходности в сравнении с краткосрочными кредитными операциями (например, в
1994 г. удельный вес ссуд продолжительностью более одного года в среднем
коммерческом банке России не превышал 5—7% от общей стоимости выданных
кредитов).
Способ погашения.
• Ссуды погашаемые единовременным взносом (платежом) со стороны
заемщика. Традиционная форма возврата краткосрочных ссуд, весьма
функциональная с позиции юридического оформления, так как не требует
использования механизма исчисления дифференцированного процента.
• Ссуды, погашаемые в рассрочку в течение всего срока действия
кредитного договора. Конкретные условия (порядок) возврата определяются
договором, в том числе — в части антиинфляционной защиты интересов
кредитора. Всегда используются при долгосрочных ссудах и, как правило, при
среднесрочных.
Способ взимания ссудного процента.
• Ссуды, процент по которым выплачивается в момент ее общего
погашения. Традиционная для рыночной экономики форма оплаты краткосрочных
ссуд, имеющая наиболее функциональный с позиции простоты расчета характер.
• Ссуды, процент по которым выплачивается равномерными взносами
заемщика в течение всего срока действия кредитного договора. Традиционная
форма оплаты средне- и долгосрочных ссуд, имеющая достаточно
дифференцированный характер в зависимости от договоренности сторон
(например, по долгосрочным ссудам выплата процента может начинаться как по
завершении первого года пользования кредитом, так и спустя более
продолжительный срок).
• Ссуды, процент по которым удерживается банком в момент
непосредственной выдачи их заемщику. Для развитой рыночной экономики эта
форма абсолютно нехарактерна и используется лишь ростовщическим капиталом.
Из-за нестабильности экономической ситуации активно применялась в период
1993 — 1995 гг. многими российскими коммерческими банками, особенно по
сверхкраткосрочным (до пяти рабочих дней) ссудам.
Наличие обеспечения.
• Доверительные ссуды, единственной формой обеспечения возврата
которых является непосредственно кредитный договор. В ограниченном объеме
применяются некоторыми зарубежными банками в процессе кредитования
постоянных клиентов, пользующихся их полным доверием (подкрепленным
возможностью непосредственно контролировать текущее состояние расчетного
счета заемщика). При средне- и долгосрочном кредитовании могут
использоваться лишь в порядке исключения с обязательным страхованием
выданной ссуды, обычно — за счет заемщика. В отечественной практике
применяются коммерческими банками лишь при кредитовании собственных
учреждений.
Обеспеченные ссуды как основная разновидность современного банковского
кредита, выражающая один из его базовых принципов. В роли обеспечения может
выступить любое имущество, принадлежащее заемщику на правах собственности,
чаще всего — недвижимость или ценные бумаги. При нарушении заемщиком своих
обязательств это имущество переходит в собственность банка, который в
процессе его реализации возмещает понесенные убытки. Размер выдаваемой
ссуды, как правило, меньше среднерыночной стоимости предложенного
обеспечения и
| |  скачать работу |
Организация краткосрочного банковского кредита |
