Главная    Почта    Новости    Каталог    Одноклассники    Погода    Работа    Игры     Рефераты     Карты
  
по Казнету new!
по каталогу
в рефератах

Система кредитования и ее современные формы

анном случае идет об одной и
   той же массе стоимостей: заемщик возвращает определенную сумму долга,
   такую же сумму долга (с приращением в виде процента) получает кредитор.
   Однако различие интересов кредитора и заемщика делают заключительную фазу
   движения кредита неоднозначной. Так, для заемщика важно выполнить
   обязательства перед кредитором, возвратив ему всю сумму кредита. Для
   кредитора же важна не только полнота возврата ранее ссуженной стоимости,
   но и сохранение ее потребительских качеств1.
      Признаком современной системы кредитования служит взимание процента по
ссудам. Связано это с тем, что банковский кредит предоставляется главным
образом на базе привлеченных средств, которые для банка выступают в
качестве платных ресурсов. Платный характер кредита порождает его движение
как капитала. Поэтому и взимание ссудного процента становится неотъемлемым
правилом современной системы кредитования.
      В соответствии с изложенным, сущность кредитной системы можно
определить как перемещение финансовых средств между кредитором и заемщиком
на основе соответствующего кредитного договора для платного использования
на началах возвратности.
      Исходя из сущности кредитной системы и основных принципов ее работы,
мы можем выделить важнейшие функции кредитной системы:
      Во-первых, перераспределительная функция. В условиях рыночной
экономики рынок ссудных капиталов выступает в качестве своеобразного
насоса, откачивающего временно свободные финансовые ресурсы из одних сфер
хозяйственной деятельности и направляющего их в другие, обеспечивающие, в
частности, более высокую прибыль. Это наглядно проявилось в России на
стадии перехода к рыночной экономике, где перелив капитала из сферы
производства в сферу обращения принял угрожающий характер.
      Во-вторых, экономия издержек обращения. Практическая реализация этой
функции непосредственно вытекает из экономической сущности кредита,
источником которого являются финансовые ресурсы, временно высвобождающиеся
в процессе кругооборота промышленного и торгового капиталов. Временный
разрыв между поступлением и расходованием денежных средств субъектов
хозяйствования может определить не только избыток, но и недостаток
финансовых ресурсов. Именно поэтому получили столь широкое распространение
ссуды на восполнение временного недостатка собственных оборотных средств,
используемые практически всеми категориями заемщиков и обеспечивающие
существенное ускорение оборачиваемости капитала, а следовательно, и
экономию общих издержек обращения.
      В-третьих, ускорение концентрации капитала. Процесс концентрации
капитала является необходимым условием стабильности развития экономики и
приоритетной целью любого субъекта хозяйствования. Реальную помощь в
решении этой задачи оказывают заемные средства, позволяющие существенно
расширить масштаб производства (или иной хозяйственной деятельности) и
таким образом обеспечить дополнительную прибыль.
      В-четвертых, обслуживание товарооборота. В процессе реализации этой
функции кредитная система активно воздействует на ускорение не только
товарного, но и денежного обращения, вытесняя из него, в частности,
наличные деньги.


           1.2. Основные формы кредитных отношений и их
                               институциональное обеспечение.

      Когда в экономической литературе рассматривается проблема кредитных
отношений, обычно термины «заем», «кредит», «ссуда» трактуются как
синонимы. Действительно, употребляя данные термины, мы подразумеваем
сходные экономические операции, однако, давая им четкое определение, нельзя
допускать неоднозначных толкований. Поэтому в новом Гражданском Кодексе
Российской Федерации сделана попытка дать юридическую трактовку этих
понятий.
      Кредитные отношения юристы характеризуют как денежный заем, даваемый,
как правило, на условиях уплаты процента. По поводу кредита ст. 819
Гражданского Кодекса гласит: «По кредитному договору банк или иная
кредитная организация (кредитор) обязуется предоставить денежные средства
(кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а
заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты
за нее».
      Однако развитие кредита и банков, повышение их роли в экономике
сопровождалось появлением некоторых новых особенностей их функционирования
и форм кредитных отношений.
      Кредитные отношения являются характерной особенностью и вместе с тем
обязательным элементом существования и применения кредита. И это касается
не только отношений, связанных с предоставлением ссуд, но также и других
видов кредитных отношений, например, возникающих при осуществлении вкладных
операций. Имеется немало разновидностей кредитных отношений, которые вряд
ли могут рассматриваться как движение ссудного капитала. К ним относятся, в
частности, такие, как помещения сбережений населения во вклады в банках,
кредитные отношения, возникающие при взаимном кредитовании граждан и
другие.
      Таким образом, в процессе кредитования используются различные формы
кредита. В современных условиях на рынке реализуется коммерческий,
банковский, государственный, потребительский, ипотечный, межбанковский,
межхозяйственный и другие формы кредита. Они отличаются друг от друга
составом участников, объектом ссуд, динамикой, величиной процента и сферой
деятельности.
      Коммерческий кредит предоставляется в товарной форме продавцами
товаров их покупателям в виде рассрочки платежа за проданные товары или
предоставленные услуги; применяется с целью ускорить реализацию товаров и
оформляется в виде долгового обязательства – векселя, оплачиваемого через
коммерческий банк. Главная цель такого кредита – ускорить процесс
реализации товаров, а значит ускорить получение заключенной в них прибыли.
В развитых странах коммерческий кредит составляет 20-30 % всех кредитных
сделок. В России коммерческий кредит и учет векселей были развиты до 1917
г., но не использовались в дальнейшем до 1988 г.
      Банковский кредит предоставляется в виде денежных ссуд коммерческими
банками и другими финансовыми учреждениями юридическим лицам, населению,
государству, иностранным клиентам. Банковский кредит превосходит границы
коммерческого кредита по размерам, срокам, направлениям, он имеет более
широкую сферу применения.
      Потребительский кредит предоставляется, как правило, торговыми
компаниями, банками и специализированными кредитно-финансовыми институтами
для приобретения населением товаров и услуг с рассрочкой платежа.
Потребительский кредит может предоставляться как в денежной, так и в
товарной формах. Денежную ссуду получают в банке с использованием средств в
потребительских целях. С помощью такого кредита реализуются товары
длительного пользования (автомобили, мебель и т.п.). Срок кредита
составляет до трех лет, процент – от 10 до 20 %.
      Ипотечный кредит выдается на приобретение или строительство жилья либо
покупку земли. Его предоставляют банки и специализированные кредитно-
финансовые институты, кредит также выдается в рассрочку. Наиболее развит
ипотечный кредит в США, Канаде, Англии. Процент по кредиту колеблется в
зависимости от экономической конъюнктуры и составляет от 15 до 30 % и
более. Ипотека в современных условиях является относительно новым понятием,
хотя экономическая история России имеет достаточно большой опыт ипотечного
кредитования1. Ипотечный кредит играет большую роль в замещении
государственных источников финансирования потребностей предприятий, фирм и
жилищного строительства банковским кредитом на надежной основе. Его
развитие способствует наращиванию инвестиционной активности хозяйствующих
субъектов в условиях дефицита кредитных ресурсов долгосрочного характера и
высоких темпов инфляции.[1] Ипотечный кредит необходим, так как ипотечное
кредитование выгодно как имущество продающей стороны (при получении
ипотечного кредита он может поднять цену на продаваемый объект), так и
стороне, покупающей данное имущество (у покупателя меньше риска потерять
капитал, так как он его диверсирует, то есть вкладывает в покупку данного
объекта небольшую долю собственного капитала, в то время как остальную
часть может вложить в более надежное дело), а также организации,
предоставляющей кредит, так как она получает процент по кредиту. При этом
риск вложения минимален, так как недвижимость всегда в цене. В развитой
системе кредитования ипотека как залог недвижимости имеет крайне важное
значение, так как кредитование для банка – это процесс, всегда связанный с
возможным риском потери значительных денежных ресурсов. Именно поэтому для
снижения риска невозврата кредита особенно тщательного анализа требуют не
только вопросы кредитоспособности заемщика, но и его обеспечения1.
      Особой формой кредита является государственный кредит, при котором
заемщиком (кредитором) выступают государство или местные органы власти, а
кредит приобретает вид государственного займа, реализуемого через кредитно-
финансовые институты, прежде всего через Центральный банк. Этот вид кредита
следует разделять на собственно государственный кредит и государственный
долг. В первом случае кредитные институты государства кредитуют различные
секторы экономики. Во втором случае государство заимствует денежные
средства у банков и других финансово-кредитных институтов на рынке
капиталов для финансирования бюджетного дефицита и государственного долга.
      Межбанковский кредит предоставляется банками друг другу, когда у одних
банков возникают свободные ресурсы, а у других их недостает. Система
межбанковского кредита точно так же, как вся банковская система,
функционирует на двух уровнях. Первый уровень отражает движение (перелив)
средств между Банком России и коммерческими банками; второй уровень – между
коммерческими банками. Роль межбанковского кредита противоречива; занимая
свою нишу в системе 
12345След.
скачать работу

Система кредитования и ее современные формы

 

Отправка СМС бесплатно

На правах рекламы


ZERO.kz
 
Модератор сайта RESURS.KZ