Главная    Почта    Новости    Каталог    Одноклассники    Погода    Работа    Игры     Рефераты     Карты
  
по Казнету new!
по каталогу
в рефератах

Валютные операции коммерческого банка

ное местожительство в Российской Федерации,  в
        том числе временно находящиеся за пределами Российской Федерации;
      - юридические лица,  созданные  в  соответствии  с  законодательством
        Российской Федерации, с местонахождением в Российской Федерации;
      - предприятия  и  организации,  не  являющиеся  юридическими  лицами,
        созданные в соответствии с законодательством Российской  Федерации,
        с местонахождением в Российской Федерации;
      - дипломатические и  иные  официальные  представительства  Российской
        Федерации, находящиеся за пределами Российской Федерации;
      - филиалы и представительства резидентов,  находящиеся  за  пределами
        Российской Федерации. К нерезидентам относятся:
      - физические лица, имеющие постоянное  местожительство  за  пределами
        Российской Федерации, в том числе временно находящиеся в Российской
        Федерации;
      - юридические лица,  созданные  в  соответствии  с  законодательством
        иностранных государств, с местонахождением за пределами  Российской
        Федерации;
      - предприятия  и  организации,  не  являющиеся  юридическими  лицами,
        созданные   в   соответствии   с   законодательством    иностранных
        государств, с местонахождением за пределами РФ;
      - находящиеся в Российской Федерации  иностранные  дипломатические  и
        иные   официальные   представительства,   а   также   международные
        организации, их филиалы и представительства;
      - находящиеся в  Российской  Федерации  филиалы  и  представительства
        нерезидентов.
      Под валютными операциями следует понимать:
      - операции, связанные с переходом права собственности и иных прав  на
        валютные ценности, в том числе операции, связанные с использованием
        в  качестве  средств  платежа  иностранной   валюты   и   платежных
        документов в иностранной валюте;
      - ввоз и пересылку в РФ, а также вывоз и  пересылку  из  РФ  валютных
        ценностей;
      -  осуществление   международных   денежных   переводов.   Необходимо
        отметить,   что   валютные   операции   не    исчерпываются    выше
        перечисленными.
      Валютными следует считать не только сделки с валютными ценностями,  но
и другие  рублевые  операции.  Следовательно,  понятие  «валютные  операции»
охватывает, согласно Закону «О валютном регулировании и валютном  контроле»,
как операции с валютными ценностями, так и совершаемые в валюте  РФ  сделки,
включающие «иностранный элемент» в том или ином виде.
      Операции с иностранной валютой совершаются согласно Закону «О валютном
регулировании   и   валютном   контроле»,    указам    Президента    России,
постановлениям Правительства, нормативным документам ЦБ  РФ  и  Министерства
финансов России.
      Банкам запрещается осуществлять операции по  производству  и  торговле
материальными ценностями, а также по страхованию всех видов, за  исключением
страхования валютных и кредитных рисков.
      Банковские   операции   в   нашей    стране    могут    осуществляться
уполномоченными банками, т.е. коммерческими  банками,  получившими  лицензии
ЦБ РФ на проведение операций в иностранной валюте, включая банки с  участием
иностранного  капитала  и  банки,  капитал  которых  полностью   принадлежит
иностранным  участникам.  Уполномоченные  банки  осуществляют  контроль   за
соответствием проводимых клиентами валютных операций действующему  валютному
законодательству и представляют в ЦБ РФ  отчетность  о  проводимых  валютных
операциях по установленным формам.
      С заявкой на получение лицензии на операции в иностранной валюте могут
обращаться  коммерческие  банки,  функционирующие  не  менее  года,  т.   е.
закончившие  полный  финансовый  год  и  подготовившие  официальный  годовой
отчет.
      Для получения лицензии банк должен представить следующие документы:
      - копию утвержденного устава банка;
      - обоснование экономической целесообразности  и  готовности  банка  к
        осуществлению операций в иностранных валютах;
      -  организационную  структуру  банка   с   описанием   подразделений,
        занимающихся операциями с иностранной валютой;
      - справки  о  руководителях  банка,  ответственных  за  осуществление
        операций с иностранной валютой;
      -  копию  письма   уполномоченного   банка   о   согласии   подписать
        корреспондентское соглашение;
      - справку об организации внутрибанковского контроля;
      - баланс банка и справку  о  соблюдении  нормативов  по  операциям  в
        рублях на последнюю дату;
      - отчет о прибылях и убытках на последнюю дату;
      - годовой отчет на конец финансового года (баланс, форма № 2, отчет о
        распределении прибыли, отчет по труду, справка  о  составе  фондов,
        пояснительная записка);
      - аудиторское заключение;
      - для банков, обращающихся  за  генеральной  лицензией  —  справку  о
        возможных  зарубежных  партнерах  по  заключению  корреспондентских
        соглашений.
      Для получения банками лицензий на проведение  операций  в  иностранной
валюте ЦБ РФ предъявляет ряд квалифицированных и технических требований:
      1)  Ведение  текущих  валютных  счетов   клиентов   принципиально   не
отличается от ведения счетов в рублях.  Особенностью  ведения  таких  счетов
является обязанность банка исполнять функции агента  валютного  контроля  за
операциями своих клиентов.
       Для ведения текущих валютных счетов необходимо:
      - знание порядка  и  условий  открытия  и  ведения  расчетных  счетов
        организаций в рублях;
      - знание инструкции о порядке открытия и ведения валютных счетов;
      - знание нормативных  документов  и  правил  продажи  части  валютной
        выручки предприятий;
      - наличие или согласование на открытие  корреспондентского  валютного
        счета в иностранном банке или в банке, имеющем счет  в  иностранном
        банке.
      2)  Для  получения  лицензии  на  проведение  неторговых  операций   в
иностранной валюте ЦБ РФ предъявляет следующие требования:
      - знание законодательных и нормативных  актов,  регулирующих  порядок
        использования иностранной валюты на территории России;
      - знание инструкций:  по  проведению  валютных  неторговых  операций,
        кассовой работе  с  валютными  ценностями,  о  порядке  открытия  и
        ведения  счетов  в  иностранной  валюте  и  рублях   российских   и
        иностранных организаций и частных лиц, о работе обменных пунктов;
      - наличие работников, имеющих опыт  проведения  операций  с  наличной
        валютой;
      - знание разновидностей платежных документов в иностранной  валюте  и
        рублях и особенностей работы с ними;
      - наличие корреспондентского счета в иностранной валюте;
      -  владение   оборудованием   кассового   помещения,   обеспечивающим
        сохранность ценностей;
      - оснащенность оборудованием по счетной технике и оргтехнике;
      - наличие необходимых бланков строгого учета, штампов и печатей.
      3) Одним из необходимых условий для получения лицензии  на  проведение
банком международных расчетов является наличие  корреспондентских  отношений
с  иностранными  банками.  Для  организации  корреспондентских  отношений  с
иностранными    банками    центральный    банк     предъявляет     следующие
квалификационные и технические требования:
      -  знание  иностранных  языков,  позволяющее   вести   банковскую   и
        коммерческую переписку;
      - знание основных тенденций современных  международных  экономических
        отношений, основ экономического анализа для оценки экономического и
        финансового положения отдельных банков;
      -   знание   основных   положений   межбанковских   корреспондентских
        соглашений;
      - наличие каналов оперативной международной связи.
      4)  Получение  лицензии  на  проведение  операций   по   международным
расчетам, связанным с экспортом товаров и услуг,  также  требует  выполнения
банком определенных условий, а именно:
      - знания законодательства России по чекам и векселям, унифицированных
        правил  и  обычаев  Международной  Торговой  палаты   по   инкассо,
        аккредитивам  и  гарантиям,  инструкции  Внешэкономбанка  СССР   по
        международным расчетам;
      -   знания   иностранного   языка   и   соответствующей    банковской
        терминологии, практических навыков ведения коммерческой  банковской
        переписки на иностранном языке;
      - знания порядка выверки  расчетов  и  урегулирования  несквитованных
        сумм;
      - наличия средств международной связи;
      - оснащения техникой ключевания и  шифрования  платежных  инструкций,
        наличия  образцов  подписей  и   таблиц   ключей   для   шифрования
        передаваемых сообщений;
      - оснащения компьютерными терминалами.
      5) Получение лицензий на проведение  операций  по  продаже  и  покупке
иностранной валюты на внутреннем валютном рынке технически  не  представляет
сложности, но связано с определенными рисками, а потому требует:
      - знания валютного законодательства России, в частности инструкции  о
        порядке ведения уполномоченными банками открытой валютной позиции и
        инструкции  об  обязательной  продаже  части  экспортной   валютной
        выручки;
      - знания конъюнктуры валютных рынков,  тенденций  изменений  валютных
        курсов;
      - практических навыков оценки возникающих рисков, умения распределить
        эти риски;
      - наличия средств в разных валютах на счетах клиентов.
      6) Одним из наиболее сложных и рискованных видов операций коммерческих
банков с иностранной  валютой  являются  кредитные  операции  в  иностранной
валюте.  При  этом  размещение  банками  валютных  средств  произв
12345След.
скачать работу

Валютные операции коммерческого банка

 

Отправка СМС бесплатно

На правах рекламы


ZERO.kz
 
Модератор сайта RESURS.KZ