БАНКОВСКИЕ ОПЕРАЦИИ С ИСПОЛЬЗОВАНИЕМ ВЕКСЕЛЕЙ
исследуются производственные
цепочки и вексель предприятия, проходя по ним погашает взаимную
задолженность предприятий без привлечения оборотных средств. Здесь
как и в других вариантах роль банка может заключаться в депозитарном
обслуживании расчетов, то есть вексель предприятия может оставаться
на ответственном хранении в банке. Это является гарантией для
участников расчетов , что вексель будет использоваться только внутри
данной цепочки. Это особенно актуально в настоящее время , так как
участились арбитражные прецеденты выигрыша по опротестованным
векселям. А, как известно, вексель является безусловным
обязательством оплатить определенную в нем сумму в определенное
время в определенном месте лицу. Кроме того, по векселям существует
солидарная ответственность векселедателя и всех векселедержателей.
Если вексель не дойдет до замыкающего цепочку звена и выйдет в
оборот , не запланированный участниками расчетов, то он может быть
предъявлен не только векселедателю, но и всем векселедержателям.
Второй вариант основывается на ликвидности, то есть
возможности в любой момент продать за “живые” деньги продукции
предприятия (в нашем случае ликвидной является продукция предприятий
автомобилестроения). При этом векселя предприятия погашаются
продукцией или в оплату продукции принимаются векселя банка. Затем
продукция реализуется дилерами на рынке, и за счет этих средств
погашаются или оплачиваются ценные бумаги, проданные банком дилеру.
Третий вариант включает в себя помимо возможности получить
денежные средства на расчетный счет за векселя ( как правило с
потерями, связанными с разницей (дисконтом) между отпускной
стоимостью продукции и рыночной ценой), но и переложить эти затраты
на себестоимость в форме процентов по кредиту.
В качестве примера я приведу две наиболее простые работающие в
настоящий момент схемы работы банка с векселями:
Схема3.5. Вексельных расчетов с контрагентами Нижегородмоторз
| | | |
| |Вексель АКБ | |
| |“Автогазбанк” | |
| |по номиналу как | |
| |расчеты за | |
| |товары (услуги) | |
|Нижегородмоторз | |Предприятие- |
| | |поставщик |
| |Поставка товаров | |
| |(услуг) | |
| | | |
|Вексель АКБ | |Вексель АКБ |
|“Автогазбанк” | |“Автогазбанк” |
| | | |
| | | |
| | | |
|Автомобили | |Деньги |
| | | |
| |Векселя | |
|Дилеры | | Автогазбанк |
| |Денежные | |
| |средства | |
| | | |
Схема3.6. Вексельного кредитования под залог векселей банка
| | | |
|Нижегородмоторз | | |
| | | |
| |Кредит | |
| | | |
|Вексель АКБ | | |
|“Автогазбанк” | | |
| | |Вексель АКБ |
| | |“Автогазбанк” как |
| | |залоговое обеспечение |
| | |кредита |
| | | |
|Автомобили | | |
| |Векселя | |
| | | |
|Дилеры | |Автогазбанк |
| |Денежные | |
| |средства | |
| | | |
Более чем за два года успешной работы на рынке финансовых
инструментов в сфере организации расчетов за поставленную продукцию
вокруг банка сложилась сеть дилеров , постоянно работающих по
реализации продукции ОАО “ГАЗ” на Нижегородском и региональных
рынках.
К дилерам - клиентам и партнерам «Автогазбанка» по вексельным
расчетам предъявляются следующие требования:
1. репутация клиента;
2. опыт и результаты работы на автомобильном рынке;
3. наличие расчетного счета в «Автогазбанке» ;
4. инкассация банком денежных средств от реализации автомобилей;
5. открытие кредитной линии в банке.
Дилеры -партнеры и клиенты «Автогазбанка»:
1. ЗАО ТКЦ ГАЗ АТО;
2. ТОО “ВИКА»;
3. ОАО ”Автосервис-Центр”;
4. ТОО “ОЛМИ”;
5. ООО ”Центр-ГАЗ”;
6. ТД “Нижегородские Автомобили”.
Более чем за 2 года успешного проведения вексельных расчетов
банк отработал безрисковую и безубыточную технологию работы с
Дилерами автомобильного рынка, которая состоит из следующих этапов:
1.1.Банк заключает с Дилерами договор купли-продажи векселей
“Нижегородмоторз”, складских свидетельств (коносаментов) или
собственных векселей ОАО «АКБ Автогазбанк» с гарантийными письмами
об отгрузке продукции “Нижегородмоторз”.
1.2.Пакет векселей передается по акту приема - передачи после
совершения предоплаты (по собственным векселям банка) или в
соответствии с условиями оплаты в рассрочку финансовых инструментов
(векселей или складских свидетельств).
1.3.Условия оплаты в рассрочку.
1.3.1.Открытие кредитной линии в объеме планируемых расчетов
по договору под залог товаров в обороте с изъятием справок-счетов на
автомобили и заменой по мере выполнения договоров. (Прил.
Перечень документов для открытия и обслуживания кредитной линии ) .
Кредитная линия открывается по решению кредитного комитета.
1.3.2.Открытие расчетного счета в банке.
1.3.3.Инкассация банком на льготных условиях.
1.4. Рассрочка по договору предоставляется при выполнении
Дилерами условий оплаты и в зависимости от условий договора с
поставщиками в зависимости или от количества отгружаемых
автомобилей, или сроков договора.
1.5. При невыполнении условий договора купли- продажи
векселей, банк переводит задолженность по договору в задолженность
по кредиту, перечисляя средства в оплату договора со ссудного счета
или по согласованию с клиентом или по заполненным заранее Дилером
поручениям.
Принципы работы «Автогазбанка» по схемам расчетов:
20. разработка схем расчетов;
21. гарантии своевременного прохождения расчетов;
22. оптимизация налогообложения для клиентов;
23. консультационное и информационное обслуживание
(квалифицированные сотрудники банка постоянно отслеживают
изменения в финансовом законодательстве);
24. применение передовых банковских технологий:
- клиент - банк (например, клиенты из Челябинска и Магнитогорска
посылают платежные документы и получают подтверждения в свои
офисы);
-депозитарное обслуживание клиентов;
-пластиковые карточки.
Вывод: преимуществом «Автогазбанка» является разработка и
реализация схем по операциям с векселями за счет которых достигается
требуемый результат:
1) формируется замкнутая цепочка расчетов между предприятиями,
связанных производственным циклом, векселями предприятий. При
реализации данного варианта исследуются производственные цепочки
и вексель предприятия, проходя по ним погашает взаимную
задолженность предприятий без привлечения оборотных средств.
Здесь, как и в других вариантах роль банка может заключаться в
депозитарном обслуживании расчетов, то есть вексель предприятия
может оставаться на ответственном хранении в банке. Это является
гарантией для участников расчетов, что вексель будет
использоваться только внутри данной цепочки. Это особенно
актуально.
2) расчеты осуществляются векселями предприятия
автомобилестроения и поставщиками с использованием векселей,
принимаемых в оплату продукции предприятия, которые реализуются
дилерам. Дилеры автомобильного рынка получают оплаченную векселями
продукцию, и перечисляют в оплату векселей денежные средства от ее
реализации. Этот вариант основывается на ликвидности, то есть
возможности в любой момент продать за “живые” деньги
| |  скачать работу |
БАНКОВСКИЕ ОПЕРАЦИИ С ИСПОЛЬЗОВАНИЕМ ВЕКСЕЛЕЙ |
