Банковские риски
договора с минимальным кредитным риском".
В ситуации, когда полученные результаты свидетельствуют о
разнонаправленных процессах в экономике и финансах заемщика, ранжируют
балансовые элементы кредитоспособности и отдают предпочтение не наличию
обеспечения по ссуде, а способности заемщика получать доход; не
платежеспособности на момент обращения в банк за ссудой, а финансовой
устойчивости заемщика в целом. Решающей же должна стать оценка показателей
коммерческой деятельности.
В случаях заключения договора и выдачи ссуды заемщику с пониженной
кредитоспособностью применяются меры снижения кредитного риска:
• сокращение суммы испрашиваемого заемщиком кредита;
• получение достаточного обеспечения по выданным ссудам путем заключения
договора на ценные бумаги, движимое и недвижимое имущество заемщика;
• представление заемщиком поручительства, гарантий других организаций,
страхование кредитов;
• переуступка заемщиком банку требований и счетов;
• сокращение сроков ссуды и сумм задолженности путем составления
оптимальных планов погашения кредита;
• осуществление контроля за выполнением условий заключенного кредитного
договора и договора залога.
Практика показывает, что хозорганы значительно различаются по характеру
своей производственной (коммерческой) и финансовой деятельности. Оценка
кредитоспособности представляет собой творческий процесс и требует от
работников банка экономических знаний, аналитического мышления, умения
определять и оценивать тенденции в хозяйственной деятельности и финансовом
положении заемщиков, их возможности по соблюдению принципов кредитования,
прогнозировать как будущее состояние дел заемщика, так и обстоятельства,
которые могут на них повлиять. {1}
Важное значение имеют разработка и реализация системного контроля со
стороны банка за хозяйственной деятельностью клиентов.
Системы контроля за клиентурой позволяют банку четко и своевременно
оценивать складывающуюся ситуацию и предпринимать необходимые меры. Так,
например, банки, не применяющие достаточно отлаженные системы контроля,
могут продолжительное время обслуживать группы клиентов, не приносящие
достаточной отдачи, или предлагать клиентуре сверхзатратные и малодоходные
услуги. Система контроля дает возможность количественной оценки продвижения
к достижению стратегических целей. Приоритеты системы контроля определяются
в зависимости от избранной банком стратегии .
Различные банки в зависимости от избранной стратегии выбирают разные
объекты контроля. Например, банк, ориентирующийся в основном на
обслуживание розничной клиентуры (частных и лиц и клиентов - представителей
малого бизнеса), во главу угла при определении объектов контроля ставит
оценку доходности отдельных филиалов, отдельных предоставляемых розничных
услуг. Среди важных объектов контроля у такого банка можно выделить оценку
риска предоставления кредитов, поскольку в условиях рыночной экономики
физические лица пользуются этим видом услуг очень часто, а предоставление
ссуд гражданам всегда сопряжено с повышенным уровнем риска.
В этом вопросе следует уделить внимание и управлению кредитным портфелем
банка. Банку необходимо распределять риски по большому количеству клиентов,
определять качество кредитного портфеля. {2}
Для распределения рисков используется диверсификация кредитного
портфеля. Диверсификация кредитного портфеля - наиболее распространенный
метод снижения кредитного риска. Банку необходимо работать в области
кредитования с большим количеством клиентов и отраслей. Банк должен
ограничить количество кредитов на одного заемщика, т.е. банку не следовало
бы сосредотачивать больше, чем 10 % общей суммы портфеля на одно
предприятие или группу предприятий. Здесь важно соблюдать определенные
правила: "не предоставлять кредит нескольким предприятиям одной отрасли,
так как ухудшение положения в целом по отрасли только усугубит вероятность
банкротства; не предоставлять кредит предприятиям разных отраслей, но
взаимосвязанных друг с другом технологическим процессом (например,
производство сахарной свеклы, заводы по переработке сахарной свеклы,
предприятия кондитерской промышленности, реализация продукции); подвергать
тщательному анализу технико-экономическое обоснование на кредит (расчет
окупаемости кредитных вложений)". {2}
Существуют и другие критерии для диверсификации рисков. Банк должен
следить за тем, чтобы риски были хорошо распределены между филиалами. Эту
диверсификацию следует осуществлять с учетом экономического потенциала
географической области, где находится банк. Например, если одна область
приносит 10% от внутреннего валового продукта республик, количество
кредитов, выданных в этой области, должно быть в соответствии с
экономической важностью данной области. Эти опасения также распространяются
и на другие страны: банк должен быть внимательным по отношению к
предприятиям, заключившим контракты с так называемыми "рискованными"
странами.
Следует подчеркнуть, что в связи с нынешней экономической
нестабильностью республики, контроль над портфелем в целом должен
осуществляться регулярно.
Таким образом, в данном вопросе были рассмотрены основные моменты,
касающиеся оценки кредитоспособности и финансовой устойчивости заемщика, а
также особенности управления кредитным портфелем банка.
Заключение.
Банковская деятельность подвержена большому числу рисков. Так как банк,
помимо функции бизнеса, несет в себе функцию общественной значимости и
проводника денежно-кредитной политики, то знание, определение и контроль
банковских рисков представляет интерес для большого числа внешних
заинтересованных сторон: Национальный Банк, акционеры, участники
финансового рынка, клиенты.
Рассмотрение наиболее известных видов риска показало их разнообразие и
сложную вложенную структуру, то есть один вид риска определяется набором
других. Приведенный перечень далеко не исчерпывающий. Его разнообразие в
немалой степени определяется все увеличивающимся спектром банковских услуг.
Разнообразие банковских операций дополняется разнообразием клиентов и
изменяющимися рыночными условиями. Вполне естественным представляется
желание быть не только объектом всевозможных рисков, но и привнести долю
субъективности в смысле воздействия на риск при осуществлении банковской
деятельности.
На основании отчетности различной степени открытости пользователи могут
определить, каким рискам подвержен банк, и сделать выводы о возможности
заключения определенных сделок. Но в наибольшей степени это необходимо
самому банку для достижения своих целей.
Подобная работа не может носить отрывочный характер и приносит
результаты, когда выработана и осуществляется определенная стратегия риска:
• Выявление факторов, увеличивающих и уменьшающих конкретный вид риска
при осуществлении определенных банковских операций;
• Анализ выявленных факторов с точки зрения силы воздействия на риск;
• Оценка конкретного вида риска;
• Установление оптимального уровня риска;
• Анализ отдельных операций с точки зрения соответствия приемлемому
уровню риска.
• Разработка мероприятий по снижению риска.
В настоящее время банковская система нашей республики переживает
определённый кризис. В связи с этим банкам необходимо уметь управлять
своими рисками, разрабатывать свои методики снижения различных видов
рисков, методики по изучению своих потенциальных клиентов. При
необходимости надо обращаться к опыту банков зарубежных стран, а также к
опыту банковской системы России.
Список литературы.
1. Банк: партнерство в бизнесе. — М.: Приор, 1994. С. 85 — 94.
2. Л. П. Белых. Устойчивость коммерческих банков. — М.: Банки и биржи,
1996.
3. М. З. Бор, В. В. Пятенко. Стратегическое управление банковской
деятельностью. - М., 1995. С. 24 - 41.
4. Деньги, кредит, банки. Справочное пособие // Под общ. ред. Кравцовой
Г. И. - Мн.: Меркаванне, 1994.
5. Э. Дж. Долан, К. Кэмпбелл, Р. Кэмпбелл. Деньги, банковское дело и
денежно-кредитная политика. — М., 1991. С. 71 - 83, 102 — 134.
6. Инструкция НБ №425 от 08/11/94 «Методические рекомендации по анализу
эффективности работы коммерческого банка».
7. Материалы семинара МБШ «Технология банковского дела».
8. Спицын И.0, Спицын Я.0. «Маркетинг в Банке» 1993 год.
9. Справочное пособие «Банковское дело» 1993 год.
10. Усоскин В.М. «Современный коммерческий банк» 1994 год.
11. э. а. уткин. Стратегический менеджмент: способы выживания российских
банков. - М., 1996. С. 110 - 166.
| |  скачать работу |
Банковские риски |
