Бизнес план предприятия по производству мебели из массива
по цене 250$ за 1 м.куб. у посредников (с минимальными
транспортными расходами), либо в леспромхозах Житомирской или Черкасской
обл. По цено около 220$ (транспортные затраты до 5% от стоимости сырья).
МАРКЕТИНГОВЫЙ ПЛАН
Распространение мебели на начальном этапе будет осуществляться через
собственный склад-салон, для этого будет выделено 50 м.кв. площади
арендуемого помещения. В дальнейшем предполагается организовать салоны-
магазины в разных районах города и в других крупных городах.
Фирма применяет подход к ценообразованию: цены в зависимости от цен
конкурентов. Средние цены на мебель из массива, изготовленная по
индивидуальному заказу по Украине колеблются от 200$ до 500$ за 1 погонный
метр. Выходить на рынок планируется с ценой 200$ за 1 погонный метр.Но
цена может расти в зависимости от сложности изготовления продукции и от
наличия фурнитуры. Мы считаем, что такая цена позволяет нашей продукции
быть конкурентноспособной и соответствует имиджу фирмы как производителю
качественной и надежной продукции.
Будет существовать система скидок:
- при заказе на сумму более 2000$ - скидка 5%,
- крупным оптовым партнерам (заказ от 15000$) – до 15%.
Реклама продукта будет осуществляться через прессу(в том числе и
специализированные издания, такие как :” МиФ.Мебель”, “Світ меблів і
деревини”,каталог “Салон”), наружную рекламу,выставки.
ОРГАНИЗАЦИОННІЙ ПЛАН
Для налаживания стабильной работы необходимо набрать следующий штат:
|Должность |Кол-во человек |Заработная плата,$ |
|Директор |1 |200 |
|Бухгалтер |1 |120 |
|Дизайнер-конструктор |2 |180 |
|Столяры-станочники |6 |100 |
|Резчик |1 |100 |
|ВСЕГО |13 |1380 |
Для стимулирования производительности труда целесообразно кроме ставок
применять систему бонусов (процентов).
РИСКИ ПРОЭКТА
|Перечень рисков |Меры профилактики |
|Стихийные |Страхование |
|бедствия(пожар,наводнение,землятресение)| |
|Противоправные действия третьих лиц |Страхование |
|Снижение покупательной способности |Проведение |
|населения |функционально-стоимостного |
| |анализа маркетинга (повышение |
| |качества при сохранении уровня |
| |затрат и др.) |
|Изменение моды |Постоянное изучение рынка |
|Несвоевременная поставка комплектующих |Минимизировать контакты с |
| |малоизвестными поставщиками |
|Недобросовестная конкуренция |Продуманная рекламная кампания, |
| |контроль сохранения коммерческой|
| |тайны. |
ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН
1. Планируемый объем производства
При планировании объема выпуска на 2001г. необходимо учитывать
следующее:
- потенциальную емкость рынка ( по данным газеты «Бизнес» фирмы-
производители с производственной мощностью около 50 п.м./мес.(именно
такую мощность будет иметь наш цех) в месяц ( в год 50*12=600 п.м.)
не успевают удовлетворять спрос) ;
- емкость рынка увеличится на 20% за 2002г. и 25% на 2003г., за счет
снижения спроса на импорт;
- наше производство при полной загрузке может выпускать продукции ,
примерно в два раза больше.
Т.о. объем выпуска составит в первый год работы:
2001г.
|Месяц |Объем выпуска п.м. |Выручка Цена*Объем $ |
|Январь |25 |5000 |
|Февраль |30 |6000 |
|Март |30 |6000 |
|Апрель |30 |6000 |
|Май |30 |6000 |
|Июнь |30 |6000 |
|Июль |30 |6000 |
|Август |30 |6000 |
|Сентябрь |30 |6000 |
|Октябрь |30 |6000 |
|Ноябрь |30 |6000 |
|Декабрь |35 |7000 |
|ВСЕГО ЗА ГОД |360 |72000 |
2002г.
|1 квартал |105 |21000 |
|2 квартал |105 |21000 |
|З квартал |110 |22000 |
|4 квартал |112 |22400 |
|ВСЕГО ЗА ГОД |432 |86400 |
2003г.
|За год |540 |108000 |
Сводная таблица планируемого выпуска.
|ГОДЫ |2001 |2002 |2003 |
|ПЛАНИРУЕМЫЙ ОБЪЕМ ВЫПУСКА (п.м.) |360 |432 |540 |
|Выручка $ |72000|86400|108000|
2.Расчет себестоимости ( в $) 1 м.п. мебели (шкаф) .
При расчете себестоимости воспользуемся следующей формулой:
S=S(уп) / N + S (пер.),где
S- себестоимость;
S(уп)-условно-постоянные расходы;
N-планируемый годовой выпуск продукции:
S(пер) – переменные расходы.
Условно- постоянные расходы в у.е. (на год)
|№ |Статьи затрат |Месяц |Год |
|п/п | | | |
|1 |Аренда |300 |3600 |
|2 |Комунальные услуги |100 |1200 |
|3 |Амортизация | 408,33 |4900 |
|4 |Зарплата |1380 |16560 |
|5 |Отчисления на |517,5 |6210 |
| |з/плату(37,5% п.4) | | |
|6 |Затраты на рекламу |200 |2400 |
| |ВСЕГО |2905,83 |34870 |
| |Непредвиденные расходы|58,12 |697,40 |
| |2% | | |
| |ИТОГО |2963,95 |35567,40 |
Переменные расходы(расчитанные на одну единицу продукции)
|№ |Статьи затрат |Кол-во |Цена $ |Сумма $ |Обоснование |
|п/п | | | | | |
|1 |Сырье |0,143 м.куб. |250 |35,75 |Приложение 1|
|2 |Лако-красочные |7,3м.кв.*150г|5 |5,48 |Приложение 1|
| |материалы |.= | | | |
| | |1,095 л. | | | |
|3 |Фурнитура(мин. |2 ручки.4 | |5 | |
| |набор) |скобы,винты, | | | |
| | |шурупы | | | |
| |ИТОГО | | |46,23 | |
Расчет себестоимости на 2001г
S1 = 35567,40/360 + 46,23 = 139,47$
2002г.
S2 = 35567.40/432+46.23= 128,56$
2003г.
S3 = 35567.40/540+46.23 = 112,10$
3.Расчет точки безубыточности:
Т2001г.= Р пост. / Ц-Р пер. = 35567,40 / 200,00 – 46,23 = 231,30 п. м.
Т.о. безубыточность нашего предприятия будет обеспеченна при реализации
231,3 п.м. в 2001году.
График точки безубыточности .
[pic]
Для обеспечения нормальной работы в течение первого года необходимо
привлечь инвестиций на сумму 50209$. Предположим , что будет получен
банковский кредит с условием возврата в конце первого года 20%, в конце
второго года-25 % и в конце третьего года 55% и 15% годовых( с учетом
возврата по кредиту).
Расчет сумм по кредиту:
|Дата |Получен |Возврат кредита|% |
| |кредит | | |
|20.12.2000г.|50209 | | |
|31.12.2001г.| |10041,80 |7531,35 |
|31.12.2002г.| |12552,25 |6025,08 |
|31.12.2003г.| |27614,95 |4142,24 |
|ВСЕГО | 50209 |50209 |17698,67 |
4.Расчет прибылей/убытков
2001г.
|№ |Показатели |Прибыль |Убытки | |
|1 |Выручка |72000 | | |
|2 |Себестоимость | |50209,2 | |
| |готовой продукции | | | |
|3 |Прибыль от |24937,80 | | |
| |реализации | | | |
|4 |Уплачены % по | |7531,35 | |
| |кредиту | | | |
|5 |Налогооблагаемая | 17406,45 | | |
| |прибыль | | | |
| |Налог на прибыль | |5221
| | скачать работу |
Бизнес план предприятия по производству мебели из массива |