Эффективности методики оценки кредитоспособноcти клиентов
ь об эффективности методики оценки
кредитоспособности клиента, необходимо оценить эффективность кредитной
политики ЗАО КБ «Пятигорск». Для этого сравним кредитную политику
изучаемого банка с кредитной политикой ОАО «Ставропольпромстройбанка».
Банк ЗАО КБ «Пятигорск» начал свою деятельность в 40-е годы прошлого
века. Первоначально носил название Жилсоцбанк и только намного позже был
переименован. Почти за семидесятилетнюю историю несколько раз менялась
организационно-правовая форма учреждения, а, следовательно, его цели и
задачи. Значительно расширились функции банка после перехода российской
экономики на рыночные формы хозяйствования. Прежде всего, это выражается в
увеличении количества оказываемых банком услуг.
В 1990 г. Жилсоцбанк бы преобразован в закрытое акционерное общество
коммерческий банк «Пятигорск».
Наиболее крупные клиенты на данный момент:
. КМВ «Хозторг»
. Опторг
. Кавказторг
. Пятигорск Торгтехника.
Бывшие клиенты: Пятигорский Хлебокомбинат, ОАО «Холод», Пятигорский
Мясокомбинат.
Структура управления ЗАО КБ «Пятигорск» находится в Приложении к
дипломной работе.
Банк имеет генеральную банковскую лицензию и предлагает своим клиентам
следующие виды банковских услуг:
Открытие и обслуживание счетов в национальной и иностранных валютах;
Выполнение международных расчетов в форме документарных аккредитивов,
инкассо и переводов;
Открытие и ведение корреспондентских счетов “Ностро” и “Лоро” в
национальной и иностранных валютах;
Предоставление услуг по размещению средств в иностранных банках, выполнение
всех видов конверсионных и депозитных операций на международных валютных
рынках с использованием системы “Рейтер Дилинг”;
Привлечение по поручению Правительства средств на международных кредитных
рынках и обслуживание международных кредитных линий;
Предоставление кратко-, средне- и долгосрочных кредитов в национальной и
иностранных валютах;
Выполнение операций в иностранных валютах на внутреннем валютном рынке по
поручению банков: предприятий и физических лиц:
представительство интересов клиентов на валютных биржах;
покупка-продажа иностранной валюты на валютных биржах;
инкассация валютной выручки торговых организаций;
покупка-продажа наличной иностранной валюты через сеть обменных пунктов;
конверсионные операции с наличной иностранной валютой;
выплата и инкассация именных и дорожных чеков;
выплата клиентам наличной валюты на командировочные расходы;
Привлечение средств в национальной и иностранных валютах на депозит до
востребования и срочные вклады от физических и юридических лиц;
Принятие и предоставление обеспечения для платежных договоров по поручению
своих клиентов;
Предоставление банковских гарантий в национальной и иностранных валютах;
Проектное финансирование.
Кредитная политика коммерческого банка — это комплекс мероприятий
банка, цель которых — повышение доходности кредитных операций и снижение
кредитного риска.
При формировании кредитной политики банк «Пятигорск» учитывает ряд
объективных и субъективных факторов (См.: Табл. 2.1).
Таблица 2.1
Факторы, определяющие Кредитную политику банка*
|Макроэкономические |Общее состояние экономики страны |
| |Денежно-кредитная политика Банка России Финансовая |
| |политика Правительства России |
|Региональные и |Состояние экономики в регионах и отраслях, |
|отраслевые |обслуживаемых банком Состав клиентов, их потребность |
| |в кредите Наличие банков-конкурентов |
|Внутрибанковские |Величина собственных средств (капитала) банка |
| |Структура пассивов Способности и опыт персонала |
* Источник: Жарковская Е.П., Арендс И.О. Банковское дело: Курс лекций. –
М.: Омега-Л. - 2003. – С.272.
Кредитная политика банка определяет стандарты, параметры и процедуры,
которыми руководствуются банковские работники в своей деятельности по
предоставлению, оформлению кредитов и управлению ими. Кредитная политика
обычно оформляется в виде письменно зафиксированного документа, который
включает в себя положения, регламентирующие предварительную работу по
выдаче кредита, а также процесс кредитования. В изучаемом банке нет
документа «Кредитная политика», сама кредитная политика складывается из
ряда документов, формирующих деятельность банка - Инструкция о кредитовании
юридических лиц ЗАО КБ «Пятигорск», Основные направления денежно-кредитной
политики и управление ликвидностью ЗАО КБ «Пятигорск» на год и другие
документы. Из этих документов и складывается общее представление о
кредитной политике банка.
Кредитная политика банка основана на общедоступности кредитных
ресурсов предприятий всех форм собственности при максимальном обеспечении
интересов банка относительно возврата кредитов. Учитывая место, которое
занимает кредитная деятельность в формировании прибыли (около 47% от чистой
прибыли), банк постоянно уделяет ей первоочередное внимание, определяя
приоритеты деятельности. Подход банка к кредитной политике ориентирован на
достижение наибольшей эффективности с одновременным поддержанием уровня
риска. Это достигается за счет тщательного изучения финансового состояния
заемщика, глубокого знания рынка и прогнозирования тенденций его
развития.[43]
Оценка кредитоспособности заемщика является наиболее важным вопросом
кредитной политики банка. От ее правильной организации зависит успех
реализации кредитной политики.
Правление банка и Кредитный комитет определяют основные направления
кредитной политики банка, а именно:
текущие приоритетные направления в кредитовании с учетом кредитных рисков в
разных отраслях народного хозяйства;
структуру кредитного портфеля банка (по срокам, процентам, категориям);
лимиты объемов кредитования на одного заемщика;
методику оценки финансового состояния и кредитоспособности Заемщика с
учетом специфики;
методику определения категории кредита.
Предоставление кредитов выполняется исключительно на коммерческой
основе при выполнении следующих условий:
кредиты предоставляются Заемщику в безналичной форме путем оплаты расчетно-
денежных документов со ссудного счета;
кредит предоставляется только для целевого кредитования конкретного проекта
или хозяйственной операции, технико-экономическая экспертиза которых
свидетельствует об их достаточной доходности с учетом экономической
конъюнктуры и рисков в конкретной отрасли народного хозяйства, тенденций
развития рынка;
сумма предоставляемого кредита находится в рамках лимита, установленного
для отделения банка, при условии наличия свободных кредитных ресурсов и
соблюдения нормативов ликвидности его баланса;
предоставление отделениями банка кредитов, превышающих установленный лимит,
производится с разрешения Кредитного комитета банка путем предварительного
рассмотрения полного пакета документов по кредиту;
проводимый банком всесторонний комплексный анализ имеет целью убедиться в
кредитоспособности, финансовой стабильности, рентабельности, ликвидности
Заемщика;
кредитоваться могут только предусмотренные Уставом Заемщика виды
деятельности;
кредит должен быть обеспечен залогом имущества, принадлежащего Заемщику на
которое, в соответствии с действующим законодательством, может быть
направлено взыскание, или другими видами обеспечения применяемыми в
банковской практике;
кредит предусматривает безусловное соблюдение принципов срочности,
платности, возвратности и целевой направленности;
кредит, как правило, может быть выдан только после полного погашения
Заемщиком задолженности по предыдущему кредиту;
запрещается предоставление кредитов на покрытие убытков хозяйственной
деятельности Заемщика, формирование и увеличение уставных фондов
коммерческих банков и других хозяйственных товариществ, а также на оплату
Заемщиком процентов по кредитам.[44]
Во время оформления кредита особое внимание обращается на условия
платежа по импортному контракту. Преимущество предоставляется аккредитивной
форме расчетов. Предоплата за счет кредитных средств запрещается.
Одним из важнейших этапов кредитования в банке является анализ
кредитоспособности Заемщика.
Для анализа финансового состояния Заемщика используются данные его
баланса (форма 1), отчета о финансовом состоянии (форма 2) и другие данные.
Все оборотные активы современного предприятия в нашей стране можно
разделить на три класса /12/:
денежные средства (I);
легкореализуемые требования (II);
легкореализуемые запасы товарно-материальных ценностей (III).[45]
В пределах нормативных ограничений, установленных Банком России, КБ
самостоятельно определяет круг будущих заемщиков, виды кредитов, формирует
ссудный портфель и устанавливает процентные ставки исходя из соображений
выгодности. Повышение доходности кредитных операций и снижение риска по ним
— две противоположные цели. Как и во всех сферах финансовой деятельности,
где наибольшие доходы инвесторам приносят операции с повышенным риском,
повышенный процент за кредит является «платой за риск» в банковском деле.
При формировании ссудного портфеля банк должен придерживаться общего для
всех инвесторов
| |  скачать работу |
Эффективности методики оценки кредитоспособноcти клиентов |
