Главная    Почта    Новости    Каталог    Одноклассники    Погода    Работа    Игры     Рефераты     Карты
  
по Казнету new!
по каталогу
в рефератах

Эффективности методики оценки кредитоспособноcти клиентов



 Другие рефераты
Электронные системы расчетов: розничные банковские услуги Этапы становления ипотечного кредитования в России в 90-е годы Насекомые лиственных пород деревьев Наследственность и среда

Введение    2

ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ОЦЕНКИ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЗАЕМЩИКА  6

1.1. Кредитная политика как основной инструмент достижения стратегических
целей коммерческого банка   6

1.2. Организация процесса управления кредитным риском в коммерческом банке
15

1.3. Кредитоспособность заемщика и методы ее оценки     26

ГЛАВА 2. АНАЛИЗ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ КЛИЕНТА БАНКА  42

2.1. Сравнительный анализ кредитной политики ЗАО КБ «Пятигорск» и ОАО
«Ставропольпромстройбанка»  42

2.2. Оценка кредитоспособности заемщика      56

2.3. Эффективность методики оценки кредитоспособности заемщика и ее
совершенствование      72

Заключение. 90

СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМЫХ ИСТОЧНИКОВ    93

Приложения  95



                                  ВВЕДЕНИЕ


      Кредитно-финансовая  система  –  одна  из  важнейших  и   неотъемлемых
структур  рыночной  экономики.  Развитие  банковской  системы  и   товарного
производства  исторически шло параллельно и тесно переплеталось. Находясь  в
центре экономической жизни,  банки  опосредуют  связи  между  вкладчиками  и
производителями,  перераспределяют  капитал,  повышают  общую  эффективность
производства.
      Особую роль играют  кредиты,  превращаясь,  по  существу,  в  основной
источник,  финансирующий  народное  хозяйство   дополнительными   денежными
ресурсами. С переходом от командно-административной  к  рыночной  экономике
монополизированная, государственная банковская структура  становится  более
динамичной  и  гибкой.  Банковская  система  основывается  на   частной   и
коллективной собственности и ориентирована  на  преодоление  конкуренции  и
получение прибыли.
      В процессе проведения активных кредитных операций  с  целью  получения
прибыли банки сталкиваются с кредитным  риском,  то  есть  риском  неуплаты
заёмщиком суммы основного долга и процентов, причитающихся  кредитору.  Для
каждого  вида  кредитной  сделки  характерны  свои   причины   и   факторы,
определяющие степень кредитного риска.
      В частности, он может возникнуть при ухудшении  финансового  положения
заёмщика,  возникновении  непредвиденных  осложнений  в  его   планах,   не
застрахованном залоговом имуществе, отсутствии необходимых  организаторских
качеств или опыта у  руководителя  и  т.д.  Эти  и  многие  другие  факторы
учитываются работниками банка при оценке кредитоспособности  предприятия  и
обеспечения, предложенного в залог.
      Задачи  улучшения  функционирования  кредитного  механизма   выдвигают
необходимость  использования  экономических  методов  управления   кредитом,
ориентированных на соблюдение экономических  границ  кредита.  Это  позволит
предотвратить неоправданные кредитные вложения, обеспечить  своевременный  и
полный возврат ссуд, снизить риск неплатежа.
            При анализе кредитоспособности  банки  должны  решить  следующие
вопросы: способен ли заемщик выполнить свои обязательства в срок,  готов  ли
он их исполнить? На первый вопрос дает ответ разбор  финансово-хозяйственных
сторон деятельности предприятий. Второй вопрос имеет  юридический  характер,
а так же связан с личными качествами  руководителей  предприятия.  Состав  и
содержание показателей вытекают из самого  понятия  кредитоспособности.  Они
должны  отразить  финансово-хозяйственное  состояние  предприятий  с   точки
зрения эффективности размещения  и  использования  заемных  средств  и  всех
средств вообще, оценить способность и готовность заемщика совершать  платежи
и погашать кредиты в заранее определенные сроки.
      Тема  данной  дипломной   работы:   “Эффективность   методики   оценки
кредитоспособности клиента” - чрезвычайно  актуальна.  Всякая  деятельность,
какой бы она ни была, содержит в себе известную  долю  риска  и  случайности
самого различного характера.  Любая  экономическая  деятельность  подвержена
неопределённости, связанной с  изменениями  обстановки  на  рынках,  т.е.  в
значительной  мере  с  поведением   других   хозяйствующих   субъектов,   их
ожиданиями и  их  решениями.  Поэтому  интерес  к  данной  теме  никогда  не
снизиться, а  методики  будут  расширятся  и  дополняться.   Больше  всех  в
информации о кредитоспособности предприятий и организаций  нуждаются  банки:
их прибыльность и ликвидность во многом  зависят  от  финансового  состояния
клиентов. Снижение риска при совершении ссудных  операций  возможно  достичь
на основе  комплексного  изучения  кредитоспособности  клиентов  банка,  что
одновременно   позволит   организовать   кредитование   с   учетом    границ
использования кредита. Исходя из изученного материала, данная тема  довольно
широко  раскрывается  и  представляет  собой  большой  интерес   для   более
глубокого  изучения,  особенно  в  аспекте  эффективности   методик   оценки
кредитоспособности предприятий.

      Данная тема представляет собой большой  интерес  для  исследования  не
только российских, но и зарубежных экономистов. В научной  литературе  очень
подробно уделяется внимание  всем  аспектам  данной  проблемы,  в  частности
финансовому  анализу  как  предприятий,  так  и  кредитных  учреждений.   Но
недостаточно  информации  по  оценке  эффективности   используемых   банками
методик оценки кредитоспособности клиентов.

      Целью настоящей дипломной работы является изучение подходов к  анализу
  кредитоспособности  клиентов,  в  том  числе  на   примере   деятельности
коммерческого банка «Пятигорск», и на этой основе – выработка  рекомендаций
по совершенствованию этого  процесса.  Для  достижения  поставленных  целей
необходимо решить следующие задачи:
    - дать определение кредитной политики банка,
    - дать определение  кредитоспособности и кредитного риска,
    - определить информационную базу анализа,
    - проанализировать и сравнить кредитную политику ЗАО КБ  «Пятигорск»  с
      кредитной политикой ОАО «Ставропольпромстройбанк»,
    -  проанализировать  методику  оценки  кредитоспособности  клиента   на
      примере ООО «Стройтехцентр»,
    - рассмотреть тенденцию изменения финансового состояния банка,
    - определить эффективность методики оценки  кредитоспособности  клиента
      банка.
      При   написании   работы   использовалась   экономическая   литература
отечественных  и  зарубежных  авторов,  раскрывающая  принципы  и   методику
исследования кредитоспособности заемщиков кредитных учреждений США,  Франции
и России,  финансовая отчетность ООО «Стройтехцентр», которое  функционирует
в соответствии с уставом и другими  учредительными  документами,  финансовая
отчетность ЗАО КБ «Пятигорск». Много информации на данную тему  представлено
в периодических изданиях, таких  как  Банковское  дело,   Деньги  и  кредит,
Аудит и  финансовый  анализ,  Банковский  журнал,  Коммерсант,  Экономика  и
жизнь. Кроме того, основу дипломной работы составили  законы,  инструкции  и
другие  правовые  акты,  а   также   внутренние   положения   и   инструкции
коммерческого банка.
      Для наглядности в  дипломной  работе  отражены  диаграммы,  графики  и
таблицы.
      Практическая  значимость  дипломной  работы  заключается  в   выводах,
которые помогут  коммерческим  банкам  улучшить  свою  методику  определения
кредитоспособности клиента, а, следовательно,  и  повысить  свои  финансовые
показатели.



      ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ОЦЕНКИ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЗАЕМЩИКА



  1.1. Кредитная политика как основной инструмент достижения стратегических
                          целей коммерческого банка


      Кредитная политика  коммерческого  банка  представляет  собой  систему
денежно-кредитных   мероприятий,   проводимых    банком    для    достижения
определенных  финансовых  результатов,  и  является   одним   из   элементов
банковской политики.[1]
      На  первом  этапе  реализации  кредитной  политики  происходит  оценка
макроэкономической ситуации в стране в целом, региона  работы  потенциальных
заемщиков в частности, анализа  отраслевой  динамики  выбранных  направлений
кредитования, проверке готовности персонала  банка  к  работе  с  различными
категориями ссудополучателей,  принятие  ряда  внутрибанковских  нормативных
документов.   Проводимая   работа   происходит   вне    поля    деятельности
непосредственного кредитного  подразделения  и  относится  больше  к  работе
аналитических и маркетинговых служб банка, но присутствие этих  необходимых,
элементов   анализа    делают    процесс    кредитования    осмысленным    и
подготовленным.[2]
      Исходя  из  проведенных  исследований  руководство  банка    принимает
меморандум кредитной политики на конкретный период (обычно 1  год).  В  этом
документе излагаются:
Основные  направления  кредитной  работы  банка   на   предстоящий   период,
конкретные  показатели  кредитной   деятельности   (нормативы   и   лимиты),
обеспечивающие  необходимый  уровень  рентабельности   и   защищенности   от
кредитных рисков, например:
соотношения кредитов и депозитов;
соотношения собственного капитала и активов;
лимиты сегментов портфеля активов банка в целом;
лимиты сегментов кредитного портфеля  (лимиты  на  кредитование  предприятий
одной отрасли, одной формы собственности, одного вида кредитования и  т.д.).
Обычно размер лимита включает не более 25 %  от величины  общего  кредитного
портфеля.  Увеличение  определенного  сегмента  сверх  лимита  возможно  при
наличии способов защиты от этого повышенного кредитного риска;
клиентские лимиты:
      а) для акционеров (пайщиков);
      б) для старых, с определенной историей взаимоотношений, клиентов;
      в) для новых клиентов;
      г) для неклиентов банка;
географические  лимиты   кредитования   (требуются   для   банков,   имеющих
иногородние  филиалы  с  разным   уровнем   подготовленности   персонала   к
проведению  качественной  кредитной  работы,  а  также  
12345След.
скачать работу


 Другие рефераты
Марксистская концепция политики
Фридрих Август фон Хайектің саяси көзқарасы мен идеясы
Военный коммунизм
Индустриализация в СССР


 

Отправка СМС бесплатно

На правах рекламы


ZERO.kz
 
Модератор сайта RESURS.KZ