Кредитный риск и способы его снижения
телефонных разговоров
и т.д.).
Конечная цель мониторинга - обеспечить погашение в срок основного
долга и уплату процентов по кредиту. Кредиты, по которым возникают
трудности с погашением, называются проблемными кредитами. Появление
проблемного кредита, как правило, не является неожиданным.
Проблемными, прежде всего, могут стать кредиты, риск по которым
является повышенным. Это процесс, который развивается в течение
определенного времени. Опытный работник банка может еще на ранней стадии
заметить признаки зарождающегося процесса финансовых трудностей,
испытываемых клиентом, и принять меры к исправлению ситуации и защите
интересов банка. Эти меры следует принять как можно раньше, прежде чем
ситуация выйдет из под контроля и потери станут необратимыми. При этом
следует учесть, что убытки банка не ограничиваются лишь неуплатой долга и
потерей процентов.
Ущерб, наносимый банку, значительно больше и он может быть связан с
другими обстоятельствами:
. подрывается репутация банка, так как большое число просроченных и
непогашенных кредитов приведет к падению доверия вкладчиков,
инвесторов и т.д.;
. увеличиваются административные расходы, поскольку проблемные ссуды
требуют особого внимания кредитного персонала непроизводительного
расходования времени на поддержание статус-кво;
. повысится угроза ухода квалифицированных кадров из-за снижения
возможностей их стимулирования в условиях падения прибыльности
операций;
. средства будут заморожены в непродуктивных активах;
. возникает опасность встречного иска должника к банку, который может
доказать, что требование банка об отзыве ссуды привели его на грань
банкротства.
Все эти потери могут дорого обойтись банку и намного превысить
прямой убыток от непогашения долга.
Итак, как уже говорилось ранее, в случае отклонения от срока
возврата, оговоренного в кредитном договоре, или запланированного графика
погашения по кредиту, а также в случае других негативных изменений в
состоянии Заемщика предлагается переводить кредит в разряд “Специальный
контроль”. После чего возможно использовать следующую процедуру отработки
кредита.
Банк может сохранять кредит в статусе “Специальный контроль” в течении
10 дней. В этот период банк рассматривает различные варианты решения
проблемы. Если по истечении указанного срока проблема не устранена, однако
имеются основания ожидать возврат кредита, то кредит классифицируется как
проблемный и проводится работа по его отработке, если же таких оснований
нет, то кредит следует классифицировать как безнадежный и проводить
мероприятия по закрытию задолженности. В обоих случаях кредит переходит из
сферы контроля кредитной администрации в подразделение по работе с
проблемными активами.
Относительно всех проблемных кредитов должны применяться следующие
правила:
1. Проблемные кредиты не должны повторно финансироваться без убедительного
доказательства возможности возврата или “сильного” обеспечения.
2. Погашение задолженности по кредитам, признанной безнадежной к получению,
производится за счет фактически сформированного резервного фонда.
3. Проценты по безнадежным кредитам могут не начисляться и средства,
полученные от источника проблемного кредита направляются на сокращение
невыплаченных процентов и основной суммы долга.
Ответственность за управление проблемными кредитами и работа по
возврату задолженностей осуществляется подразделением по работе с
проблемными активам при поддержке юридического управления.
Подразделение по работе с проблемными активами целесообразно разделить
на два направления:
. Подразделение Интенсивного Попечения, которое осуществляет полный
мониторинг проблемных кредитов, а также разрабатывает и воплощает
программы отработки кредитов;
. Подразделение Реализации Долговых Обязательств, которое осуществляет
мероприятия, связанные с реализацией залога и/или других активов
Заемщика.
При признании кредита проблемным или безнадежным кредитное дело
Должника передается в Подразделение по работе с проблемными активами.
Сотрудник Подразделения принимает кредитное дело, на основании которого
открывается наблюдательное дело.
Если Банк заинтересован в создании возможности для возврата кредита,
он подписывает совместное соглашение по отработке кредита. Такое соглашение
разрабатывается на базе тщательного изучения финансового и делового
положения Заемщика, включая оценку влияния предусмотренной отработки на
восстановление финансовой и деловой стабильности, а также оценку
возможности погашения кредита после выполнения отработки кредита.
Соглашение обычно требует, чтобы Заемщик согласился с необходимостью
строгого контроля со стороны Банка за деятельностью Заемщика и четкого
прохождения отработки, взамен Заемщик получает возможность распоряжения и
контроля над операционными активами.
Соглашение по отработке кредита потребует принятия одной или
нескольких из следующих мер:
. нерентабельные виды деятельности должны быть прекращены;
. никакого нового инвестирования в оборудование и здания;
. сокращение заработной платы, включая выплачиваемую владельцам;
. сокращение числа рабочих мест;
. присутствие представителя Банка в Совете директоров предприятия;
. разработка нового графика погашения кредита, рассчитанного на более
длительный период;
. конверсия кредита, т.е. консолидация процентов и основных сумм по одному
или более кредитам и разработка нового графика погашения процентов и сумм
кредита с новыми процентными ставками;
. аннулирование штрафных санкций по просроченным кредитам;
. разрешение заемщику реализовать заложенное имущество (частично или
полностью), при условии направления денежных средств от реализации на
погашение долга;
. разработка схем деятельности заемщика с привлечением в данные схемы
других юридических организаций, заинтересованных в сотрудничестве либо
участвующих в производственном цикле, одним из звеньев которого является
заемщик.
Соглашение по отработке кредита должно быть предпринято только в
следующих ситуациях:
. соглашение по отработке кредита улучшает возможность погашения основной
суммы кредита;
. отработка кредита усиливает позицию Банка в отношении других кредиторов в
случае неуплаты задолженности и последующей ее выплаты, определенной в
судебном порядке;
. поступления от реализации обеспечения кредита кажутся недостаточными для
погашения суммы кредита и процентов по нему;
. реализация обеспечения по кредиту может повредить репутации банка;
. заемщик прекращает выплачивать проценты и основную сумму долга в
следствие чрезвычайных обстоятельств, которые им не могли быть
предвидены;
. заемщик ведет свои дела так, что это создает хорошие возможности для
восстановления финансовой стабильности;
. погашение кредита посредством реализации производственных активов
Заемщика нарушит его производственную способность и возможность погашения
кредита;
. банк считает, что соглашение по отработке кредита приведет к погашению
кредита и процентов по нему.
Банк может отменить свое решение по такому совместному соглашению по
отработке кредита и вернуться к условиям первоначального кредитного
договора, если:
. документация и обстоятельства, на которых основывается соглашение,
являются фальшивыми;
. условия соглашения не выполняются заемщиком;
. активы заемщика реализованы без согласования с банком;
. заемщик осуществляет юридические изменения статуса собственности
предприятия без согласования с банком;
. имеет место реализация залога другими кредиторами, что ослабляет шансы
возвратности кредита;
. в согласованный срок не началось погашение задолженности в нарушение
подписанного соглашения;
. не предоставляется достоверная либо предоставляется противоречивая
информация о деятельности заемщика.
Если банк убежден, что возможное совместное соглашение по отработке
кредита скорее всего не принесет положительных результатов, то кредит
классифицируется как безнадежный, и банк приступает к закрытию
задолженности.
В особых случаях Банк может рассматривать возможность преобразования
всего или части кредита в акции предприятия.
С целью погашения задолженности производится проработка и реализация
схем по изъятию имеющегося имущества, реализация имущества, работа с
дебиторами должника, а также осуществляется контроль за движением средств
на счетах должника и применяется процедура выставления претензии должнику.
Реализация имущества может быть осуществлена одним из перечисленных
ниже способов:
. Реализация имущества судебным исполнителем или органом приватизации.
Реализация заложенного имущества, на которое обращено взыскание
производится судебным исполнителем на основании исполнительного листа
суда, приказа арбитражного суда, или исполнительной надписи нотариуса в
установленном порядке. В случае обращения взыскания на имущество
государственного предприятия (открытого акционерного общества, созданного
в процессе корпорации, все акции которого находятся в государственной
собственности) реализация заложенного имущества производится на этом же
основании соответствующим органом приватизации.
. Реализация имущества путем заключен
| |  скачать работу |
Кредитный риск и способы его снижения |
