Главная    Почта    Новости    Каталог    Одноклассники    Погода    Работа    Игры     Рефераты     Карты
  
по Казнету new!
по каталогу
в рефератах

Кредитный риск коммерческого банка



 Другие рефераты
Жизнь и творчество Максима Горького Кредитный риск и способы его снижения Кредитование предприятий, государства, населения Кредитоспособность ссудозаёмщика и методы её определения

Банковское дело

                           Курсовая работа по теме

                    "Кредитный риск коммерческого банка"

                          ( группа  6, Гусев Е.В.)
                                  Рецензия
                                 Содержание



  1. Кредитная политика
  банка....................................................5
      Структура меморандума о кредитной политике....................5
      Кредитоспособность
  клиента..............................................7
  2. Анализ финансовых
  отчетов..................................................8
      Коэффициенты, применяемые при оценке

  кредитоспособности........................................................
  ..11
      Другие источники информации о заемщике..........................18
  3.Этапы выдачи
  кредита..........................................................18
      Кредитная
  заявка...............................................................19
      Интервью с
  клиентом..........................................................20
      Изучение кредитоспосбности и оценка риска........................21
      Подготовка к заключению
  договора....................................23
      Кредитное
  соглашение........................................................25
  4. Факторы, влияющие на риск невозврата ссуд..........................27

  Литература................................................................
  ..............31

                     Кредитный риск коммерческого банка


      Кредитная  деятельность  банка  является  одним  из  основополагающих
  критериев , который отличает его от небанковских  учреждений.  В  мировой
  практике именно с кредитованием связан значительня часть  прибыли  банка.
  Одновременно  невозврат кредитов, особенно крупных, может привести банк к
  банкротству, а в силу его положения в экономике, к целому ряду банкротств
  связанных с ним предприятий, банков и  частных  лиц.  Поэтому  управление
  кредитным  риском  является  необходимой  частью  стратегии   и   тактики
  выживания и развития любого коммерческого банка.
       Портфель  банковских  ссуд  подвержен  всем  основным  видам  риска,
  которые сопутствуют финансовой  деятельности:  риску  ликвидности,  риску
  процентных ставок, риску неплатежа по ссуде (кредитному риску).
      Управление кредитным риском требует от банкира  постоянного  контроля
  за структурой портфеля ссуд и их качественным составом. В рамках  дилеммы
  «доходность – риск» банкир вынужден ограничивать норму  прибыли,  страхуя
  себя от излишнего риска. Он  должен  проводить  политику  рассредоточения
  риска  и  не  допускать  концентрации  кредитов  у   нескольких   крупных
  заемщиков, что чревато  серьезными  последствиями  в  случае  непогашения
  ссуды одним из них. Банк  не  должен   рисковать  средствами  вкладчиков,
  финансируя спекулятивные  (хотя  и  высокоприбыльные)  проекты.  За  этим
  внимательно  наблюдают банковские контрольные органы в ходе периодических
  ревизий.
       Кредитный  риск  зависит  от  внешних  (  связанных   с   состоянием
  экономической среды, с конъюнктурой  )  и  внутренних  (  вызванных  оши-
  бочными  действиями  самого  банка  )  факторов.  Возможности  управления
  внешними факторами ограничены, хотя своевременными действиями банк  может
  в известной мере смягчить их  влияние  и  предотвратить  крупные  потери.
  Однако  основные  рычаги  управления  кредитным  риском  лежат  в   сфере
  внутренней политики банка.
       Кредитная  политика  банка   определяется,   во-первых,   общими   ,
  установками  относительно  операций  с  клиентурой,   которые   тщательно
  разрабатываются и фиксируются в меморандуме о кредитной политике, и,  во-
  вторых, практическими действиями банковского персонала, интерпретирующего
  и воплощающего  в жизнь эти установки. Следовательно,  в  конечном  счете
  способность управлять риском зависит от компетентности руководства  банка
  и  уровня  квалификации  его  рядового  состава,  занимающегося   отбором
  конкретных кредитных проектов и выработкой условий кредитных соглашений.
      В этой работе речь пойдет в основном о  зарубежном  опыте  управления
  кредитным риском коммерческого банка. Это связано с тем, что  современный
  отечественный опыт кредитования во  многом  еще  не  сложился  вследствие
  небольшого срока развития системы коммерческих  банков  и  ,  поэтому  не
  может  быть  в  достаточной  степени  обобщен.   Кроме   того,   изучение
  зарубежного  опыта  и  использование  его  в  современной   отечественной
  банковской практике поможет снять многие проблемы наших банкиров,  многие
  из которых испытывают элементарный недостаток знаний.
      В процессе управления  кредитным  риском  коммерческого  банка  можно
  выделить несколько общих характерных этапов:
  - разработка целей и задач кредитной политики банка
  - создание  административной  структуры  управления  кредитным  риском  и
  системы принятия административных решений
  - изучение финансового состояния заемщика
  - изучение кредитной истории заемщика, его деловых связей
  - разработка и подписание кредитного согашения
  - анализ рисков невозврата кредитов
  - кредитный мониторинг заемщика и всего портфеля ссуд
  -мероприятия по возврату просроченных и сомнительных ссуд и по реализации
  залогов.
      Далее будут рассмотрены некоторые вопросы из  перчисленных  выше,  за
  исключением  вопросов  создания   административной   системы   управления
  кредитным риском и работы с сомнительными и просроченными ссудами.


  1. Кредитная политика банка.

      Закон возлагает общую ответственность за кредитные операции на  совет
  директоров банка. Совет директоров делегирует  функции  по  практическому
  предоставлению ссуд на более низкие уровни управления и формулирует общие
  принципы   и   ограничения   кредитной    политики.В    крупных    банках
  разрабатывается  письменный  меморандум  о  кредитной  политике,  которым
  руководствуются все  работники  данного  банка.  Содержание  и  структура
  меморандума различна для разных банков, но основные моменты, как правило,
  присутствуют в документах такого рода.
       Прежде   всего   формулируется   общая   цель   политики,   например
  предоставление надежных и рентабельных  кредитов.  Степень  риска  должна
  соответствовать обычной норме доходности по  ссудам  с  учетом  стоимости
  кредитных ресурсов и административных издержек банка.
      Кроме этого в  меморандуме  дается  расшифровка  каким  образом  банк
  собирается достигнуть заявленной цели. Для этого определяются:
  - преемлемые для банка виды ссуд
  - ссуды, от которых банк рекомендует воздерживаться
  - предпочтительный круг заемщиков
  - нежелательные для банка заемщики по различным категориям
  - география работы банка по кредитованию
  - политика в области выдачи кредитов работникам банка
  - ограничение размеров ссуд по различным категориям заемщиков
  - политику банка в  области  управления  кредитным  риском  ,  ревизий  и
  контроля.
      Ниже  приведена  схем  меморандума  одного  из  крупных  американских
  банков. Документ  содержит  пять  разделов:  общие  положения,  категории
  кредитов, различные вопросы кредитной политики,  контроль  над  качеством
  кредитного портфеля и комитеты банка.

   Структура меморандума о кредитной политике
   крупного американского банка

  1. Общие положения:
  - управление;
  - сфера операций;
  - балансовый портфель ссуд;
  - управление портфелем;
  - коэффициент ссуды/депозиты;
  - верхний предел ссуд одному заемщику;
  - распределение полномочий на выдачу ссуд;
  - процентные ставки;
  - условия погашения ссуд;

  - обеспечение;
  - информация о кредитоспособности и документы;
  - коэффициенты неплатежей по ссудам;
  - резервы на погашение безнадежной задолженности;
  - списание непогашенных ссуд;
  - продление или возобновление просроченных ссуд;
  - законы защиты потребителей и условия операций. , 11. Отдельные виды
  ссуд:
  - перспективы делового развития;
  - желательные ссуды по категориям:
  1) коммерческие;
  2) сельскохозяйственные;
  3) ипотечные;
  4) ссуды с погашением в рассрочку и ссуды банковских
  отделений;
  5) карточки "VISA" и возобновляемые ссуды;
  6) филиалы ипотечного кредита;
  7) аккредитивы;
  8) кредитные договоры;
  - нежелательные ссуды.
  111. Различные вопросы кредитной политики:
  - ссуды ответственным работникам банка и директорам;
  - ссуды рядовым работникам;
  - конфликты интересов.
  1У. Контроль качества ссуд:
  - отдел анализа кредитоспособности;
  - ревизия ссудного портфеля.
   У. Комитеты:
  - ссудный комитет при совете директоров;
  - ссудный комитет при финансовых консультантах;
  - комитет по ревизии ссуд.


  Кредитоспособность клиента.

       Один из основных  способов  снижения  риска  неплатежа  по  ссуде  –
  тщательный отбор потенциальных заемщиков. Существует множество :  методик
  анализа финансового положения клиента и его  надежности  с  точки  зрения
  своевременного погашения долга  банку.  В  практике  американских  банков
  применяется «правило пяти си», где критерии  отбора  клиентов  обозначены
  словами, начинающимися на букву аси»:
   сharacter (характер заемщика);
       сapacity (финансовые возможности);
       сapital (капитал, имущество);
       сollateral (обеспечение);
       сonditions (общие экономические условия).
      Под «характером» заемщика  имеется  в  виду  его  репутация,  степень
  ответственности, готовность  и  желание  погашать  долг.  Банк  стремится
  прежде всего выяснить, как заемщик (фирма или частное лицо)  относился  к
  своим обязательствам в прошлом, были  ли  у  него  задержки  в  погашении
  займов,  каков  его  статус  в  деловом  мире.  Банк
12345След.
скачать работу


 Другие рефераты
Линогравюра
Тепловидение
Өнімнің өзіндік құнын төмендету резервтері
Биохимический контроль в спорте


 

Отправка СМС бесплатно

На правах рекламы


ZERO.kz
 
Модератор сайта RESURS.KZ