Обеспечение возврата кредита в современных условиях
Вексель должен иметь строго установленную законом форму, т.е.
содержать ряд определенных реквизитов:
1. Вексельная метка – один из реквизитов переводного векселя,
включенный в текст наименования «вексель», написанный на том
языке, на котором составлен документ;
2. Простое и ничем не обусловленное предложение (или обещание)
оплатить определенную сумму;
3. Наименование того, кто должен платить (плательщика);
4. Указание срока платежа;
5. Указание места, в котором должен быть совершен платеж;
6. Наименование того, кому или по приказу кого платеж должен быть
совершен;
7. Указание даты и места составления векселя;
8. Подпись того, кто выдает вексель (векселедателя).
Документ, в котором отсутствует какой-либо из вышеуказанных
реквизитов, не имеет силы переводного векселя, за исключением следующих
случаев:
a) переводной вексель, срок платежа, по которому не указан,
рассматривается как подлежащий оплате по предъявлении;
b) при отсутствии особого указания место, обозначенное рядом с
наименование плательщика, считается местом платежа и местом
жительства плательщика;
c) переводной вексель, в котором не указано место его составления,
признается подписанным в месте, обозначенном рядом с
наименование векселедателя;
Вексельные кредиты – это кредиты в форме учета векселей. Они могут
быть представительскими и векселедательскими. Первые открываются для учета
векселей, передаваемых клиентами банку. Векселедательские кредиты
предоставляются клиентам, которые выдают под эти кредиты векселя на оплату
различных ТМЦ, работ и услуг, оказываемых другими юридическими и
физическими лицами. Последние представляют такие векселя в банк, который
пересылает их для учета в банк векселедателю за счет открытого ему
векселедателем кредита.
В отличие от операций банка по учету векселей, когда банк приобретает
все права по векселю, при залоге векселей право собственности по нему
остается за векселедателем.
К принимаемым в обеспечение векселям предъявляются те же требования,
что и к учитываемым (оценка качества векселя, проверка индоссаментов,
проверка товарности операций и др.).
Кредитование под обеспечение векселями осуществляется в действующем
порядке на основе кредитного договора. В договоре особо оговаривается
порядок возникновения у банка права собственности на заложенные векселя в
случае полного или частичного нарушения его условия со стороны
векселедателя.
В качестве обеспечения кредита в залог принимаются векселя, если они
снабжены двумя или несколькими подписями, известными банку и удовлетворяют
другим требованиям, предъявляемым к векселям, принятым к учету. Векселя,
как правило, принимаются в обеспечение ссудного счета с дисконтом в
зависимости от кредитоспособности клиента и качества представленных им
векселей.
Выдаваемый кредит оформляется сроком до востребования, что дает банку
право в любой момент потребовать полного или частичного погашения ссуды, а
также предоставления дополнительного обеспечения.
При открытии кредита под залог векселей заемщик дает ему в
установленном порядке обязательство, (это может быть частью кредитного
договора или соглашения), выполнение которых является необходимым условием
для кредитования.
Наряду с условиями, оговоренными в законе о векселях, в договоре
устанавливаются:
- высший предел соотношения между обеспечением и задолженностью по
счету;
- размер процентов по кредиту и комиссии в пользу банка;
- право банка повышать по своему усмотрению, но с предупреждением
клиента, размер процентов и комиссии;
- право банк закрывать счет и потребовать в любое время полного
или частичного погашения задолженности или предоставления
дополнительного обеспечения;
- право банка обращать в погашение долга суммы, поступающие в
оплату обеспечивающих специальный счет векселей;
- право банка направлять на погашение задолженности клиента его
средства, находящиеся в банке по другим счетам;
- право банка разрешать клиентам замену одних векселей до срока их
платежа другими;
- размер процентов, начисляемых по кредитовому сальдо по ссудному
счету;
- другие необходимые условия.
После разрешения кредита клиенту открывается лицевой счет для записи:
a) полученной суммы;
b) начисленных банком процентов, комиссии и других расходов;
c) всех денежных сумм, поступающих в погашение долга;
d) суммы векселей, поступающих в обеспечение счета и исключаемых из
обеспечения, в случае оплаты их или замены новыми.
Погашение кредита, открытого под залог векселей, может осуществляться
двумя путями:
- перечислением средств по поручениям клиента с его текущего
счета;
- зачислением платежей, поступающих от векселедателей (других
обязанных лиц) по векселям, находящимся в обеспечении кредита.
Если по ссудному счету образуется кредитовое сальдо за счет
поступающих средств, то банк на его сумму начисляет проценты в действующем
порядке как за хранение средств на депозитных счетах.
Заложенные векселя сдаются в банк на хранение и на бланках векселя
делается отметка о залоге.
Переход права собственности по заложенным векселям в силу залога не
влечет со стороны банка никаких имущественных обязательств, кроме тех,
которые были оговорены в кредитном договоре. При возникновении права
собственности банк приобретает все права, вытекающие из владения векселем.
Банки самостоятельно в каждом кредитном случае решают вопрос о
возможности учета или залога векселей. При определении такой возможности
банк ориентируется на два основных критерия – степень кредитоспособности
клиента и его способность своевременного возврата кредита.
Для оценки кредитоспособности будущего ссудозаемщика банку необходимо
получить от него следующие документы:
- устав и положения, определяющие юридический статус просителя
кредита;
- годовой отчет и баланс на последнюю дату, декларацию о доходах;
- страховые полисы;
- обязательство о помещении в дальнейшем свободных средств на
текущем счете.
Наряду с этим, для анализа можно использовать материалы других
кредитных учреждений, собственного банка данных, сообщения в средствах
массовой информации, биржевых ведомостях, прибегнуть к услугам независимых
аудиторских служб.
В период ухудшения хозяйственно-финансового положения клиента возможен
пересмотр размеров действующего кредита в сторону уменьшения или полное его
закрытие по усмотрению руководителя банка.
Опротестованные векселя к учету и залогу не принимаются.
Современный финансовый рынок нельзя представить без аккредитива как
инструмента кредитования и средства обеспечения платежей.
Аккредитив – это письменное поручение одного кредитного учреждения
другому (во внешней торговле – поручение импортера банку) произвести за
счет специально забронированных средств оплату по товаротранспортным
документам за отгруженный товар или выдавать предъявителю (во внешней
торговле – экспортеру) определенную сумму денег.
Выпуск в обращение аккредитивов в Республике Молдова регулируются
Положением о безналичных расчетах. При желании стороны могут подчинить
операции с аккредитивами действию Унифицированных правил и объектов для
документарных аккредитивов Международной торговой палаты, прямо указав на
это в самом аккредитиве.
В операциях с аккредитивами все заинтересованные стороны имеют дело с
документами, а не с товарами, услугами и (или) другими видами исполнения
обязательств.
По критериям обеспечения аккредитивы классифицируются как:
- отзывные;
- безотзывные неподтвержденные;
- безотзывные подтвержденные.
Отзывной аккредитив – это аккредитив, который в любое время может быть
отозван или аннулирован открывшим его банком без предварительно уведомления
того, в чью пользу он открыт (бенефициара).
Преимущество отзывного аккредитива заключается в быстром и простом
осуществлении платежа, который может быть произведен по месту нахождения
банка-продавца, если аккредитив предусматривает такую возможность.
Основной недостаток этой формы аккредитива – возможность использования
только в случае, если партнеры по договору работают на условиях полного
доверия. Во всех других случая рекомендуется обратиться к безотзывному
аккредитиву. Аккредитив, в котором не указано, является ли он отзывным или
безотзывным, считается безотзывным.
Суть безотзывного аккредитива в том, что он не может быть отозван или
изменен ранее окончания срока его действия без соглашения бенефициара
(экспортера). Безотзывный аккредитив используется в расчетах между
продавцом и покупателем как дополнительная гарантия покупателя в оплате за
поставленные товары (оказанные услуги).
Покрытыми (депонированными) аккредитивами считаются аккредитивы, при
открытии которых банк перечисляет собственные средства плательщика или
предоставляет ему кредит в распоряжение исполняющего банка на отдельный
счет.
Непокрытый (гарантированный) аккредитив обычн
| |  скачать работу |
Обеспечение возврата кредита в современных условиях |
