Правовые основы валютного регулирования и валютного контроля в Российской Федерации
| | | | |
|между | | | | | | | |
|резидентами и| | | | | | | |
|нерезидентами| | | | | | | |
|на условиях |50 |2 года |Нет |Нет |Правител|Ч.1 | |
|предоставлени| | | | |ьство РФ|ст.7 | |
|я резидентами| | | | | | | |
|нерезидентам | | | | | | | |
|отсрочки | | | | | | | |
|платежа на | | | | | | | |
|срок более | | | | | | | |
|трех лет при | | | | | | | |
|экспорте | | | | | | | |
|товаров, | | | | | | | |
|указанных в | | | | | | | |
|разделах XVI,| | | | | | | |
|XVII и XIX | | | | | | | |
|Товарной | | | | | | | |
|номенклатуры | | | | | | | |
|внешнеэкономи| | | | | | | |
|ческой | | | | | | | |
|деятельности | | | | | | | |
|Расчёты и | | | | | | | |
|переводы | | | | | | | |
|между | | | | | | | |
|резидентами и| | | | | | | |
|нерезидентами| | | | | | | |
|на условиях | | | | | | | |
|предоставлени|50 |2 года |Нет |Нет |Правител|Ч.2 | |
|я резидентами| | | | |ьство РФ|ст.7 | |
|нерезидентам | | | | | | | |
|отсрочки | | | | | | | |
|платежа на | | | | | | | |
|срок более | | | | | | | |
|пяти лет | | | | | | | |
|производимый | | | | | | | |
|резидентами | | | | | | | |
|за пределами | | | | | | | |
|территории РФ| | | | | | | |
|строительные | | | | | | | |
|и подрядные | | | | | | | |
|работы, а | | | | | | | |
|также за | | | | | | | |
|поставляемые | | | | | | | |
|товары, | | | | | | | |
|необходимые | | | | | | | |
|для | | | | | | | |
|выполнения | | | | | | | |
|этих работ | | | | | | | |
|Расчёты и | | | | | | |Не |
|переводы | | | | | | |применяю|
|между | | | | | | |тся при |
|резидентами и| | | | | | |предоста|
|нерезидентами| | | | | | |влении |
|на условиях |50 |2 года |Нет |Нет |Правител|Ч.3 |резидент|
|предоставлени| | | | |ьство РФ|ст.7 |ами |
|я резидентами| | | | | | |нерезиде|
|нерезидентам | | | | | | |нтам |
|отсрочки | | | | | | |отсрочки|
|платежа на | | | | | | |платежа |
|срок более | | | | | | |на срок |
|180 | | | | | | |до года |
|календарных | | | | | | |при |
|дней в связи | | | | | | |условии |
|с | | | | | | |наличия |
|осуществление| | | | | | |обеспече|
|м | | | | | | |ния |
|внешнеторгово| | | | | | |исполнен|
|й | | | | | | |ия |
|деятельности | | | | | | |обязател|
| | | | | | | |ьств |
| | | | | | | |нерезиде|
| | | | | | | |нта |
| | | | | | | |перед |
| | | | | | | |резидент|
| | | | | | | |ом |
|Вклады нерезидентов на территории РФ |
|Списание | | | | |Банк |П.1 | |
|денежных |100 |60 дней|Да |Да |России |ч.5 | |
|средств со | | | | | |ст.13 | |
|счета | | | | | | | |
|нерезидента | | | | | | | |
|Зачисление | | | | |Банк |П.2 | |
|денежных |20 |1 год |Да |Нет |России |ч.5 | |
|средств на | | | | | |ст.13 | |
|счёт | | | | | | | |
|нерезидента | | | | | | | |
|Иные операции |
|Операции | |60 дней| | | |П.5 | |
|кредитных |100 либо|либо 1 |Да |Нет |Банк |ч.2 | |
|организаций,|20 |год | | |России |ст.8 | |
|за | | | | | | | |
|исключением | | | | | | | |
|банковских | | | | | | | |
|операций | | | | | | | |
Таблица 4
|Страна |ФАТФ |ОЭСР |
|Мексика |+ |+ |
|Нидерланды |+ |+ |
|Новая Зеландия |+ |+ |
|Норвегия |+ |+ |
|Польша | |+ |
|Португалия |+ |+ |
|Россия |+ | |
|Сингапур |+ | |
|Северная Африка |+ | |
|Словакия | |+ |
|США |+ |+ |
|Турция |+ |+ |
|Финляндия |+ |+ |
|Франция |+ |+ |
|Чехия | |+ |
|Швеция |+ |+ |
|Швейцария |+ |+ |
|Япония |+ |+ |
Таблица 5
|Страны, в которых |Вид валютной операции, |Необходимые действия при |
|открываются счета |при которой возможно |открытии счета |
| |открытие счета | |
|Члены ОЭСР или |Без ограничений |Уведомление налоговой |
|ФАТФ | |инспекции |
| | |Предварительная регистрация|
|Другие страны |Порядок устанавливается |открываемого счета |
| |Банком России |(требования устанавливаются|
| | |ЦБ РФ) |
Таблица 6
| | |Необходимо представлять |
|Лица |Ограничения по операциям |налоговым органам |
| |Кроме валютных операций |Отчеты о движении |
|Юридический лица |между резидентами |средств |
| |Кроме валютных операций |Отчёт об остатках |
| |связанных с передачей |средств по состоянию на |
|Физические лица |имущества и оказанием услуг |начало каждого |
| |на территории Российской |календарного года |
| |Федерации | |
-----------------------
[1] Из материалов коммерческого банка «Южный регион».
[2] Постановление ЦК КПСС и Совета Министров СССР №991 от 19.08.1986 г. «О
мерах по совершенствованию управления внешнеэкономическими связями» №1074
от 17.09.1987г. «О дополнительных мерах по совершенствованию
внешнеэкономической деятельности в новых условиях хозяйствования
Постановление Совета Министров СССР № 1405 от 02.12.1988г. «О дальнейшем
развитии внешнеэкономической деятельности государственных, кооперативных и
иных общественных предприятий, объединений и организаций», №203 от
07.03.1989г. «О мерах государственного
| |  скачать работу |
Правовые основы валютного регулирования и валютного контроля в Российской Федерации |
