Преступность в банковской сфере
льности частных финансовых учреждений.
Был также наложен запрет на продажу выигрышных билетов внутреннего займа с
рассрочкой платежа.
Вместе с тем, контролировать банкирские заведения в то время не
удавалось.
Учитывая значительное сходство проблем злоупотреблений в кредитно-
банковской сфере России прошлых лет с современными проблемами целесообразно
принимать во внимание уже имеющийся опыт России при совершенствовании
правового регулирования этой сферы.
По количеству хищений в особо крупных размерах и фактов мошенничества
кредитно-финансовая сфера занимает первое место среди других сфер
экономики. В 1993 году здесь было выявлено 5457 преступлений, в 1994 –
11339, в 1995 – 16154, за восемь месяцев 1996 – 12816.
Различают несколько этапов развития преступности в кредитно-финансовой
системе:
Первый этап. 1992-1993 годы. Характеризовался хищениями денежных
средств банков с использованием фиктивных платежных документов (авизо, чеки
«Россия»). Похищенные суммы обналичивались в 900 банках и 1500 предприятий
в 68 регионах. Наибольшее количество таких преступлений было
зарегистрировано в Москве, Петербурге, республике Дагестан, Ставропольском
и Краснодарском краях, Московской и Томской областях.
Второй этап. 1993-1994 годы. Характеризовался преступлениями с
использованием трастовых и финансовых компаний – «финансовых пирамид» типа
«МММ», которыми было присвоено до 20 трлн. Рублей. Количество пострадавших
граждан, по разным оценкам, составляет от 3 до 10 млн. человек. Виды
преступлений:
. Заведомо невыполнимые договоры займа, траста, селенга,
страхования;
. Продажа акций и суррогатов ценных бумаг без денежного
обеспечения;
. Незаконное получение и присвоение банковских кредитов
(накопленная задолженность по банковским ссудам составляет 96
трлн. рублей).
Растет число преступлений в области вексельного обращения. Сохраняет
актуальность и «утечка» капиталов за границу. С 1992 года сумма такой
«утечки» оценивается в диапазоне 150-300 млрд. долларов США.
Большую долю экономических преступлений составляют преступления в
банковской сфере.
В период с 1992 года до июня 1996 года в ЦБ России было выявлено 2660
экономических преступлений, в Сбербанке РФ – 3274 преступления, в
коммерческих банках – 5593. Суммарный ущерб, нанесенный выявленными
банковскими преступлениями, - 67-70 трлн. рублей. Общая эмиссия денежных
суррогатов достигла 1,5 – 2 биллионов рублей.
Растет число преступлений, связанных с использованием электронных
средств доступа к деньгам (компьютерные, телекоммуникационные системы,
кредитные карточки). В 1995 году в России было выявлено 185 преступлений с
применением электронных средств проникновения в банковские системы (ущерб
150 млрд. рублей) и 500 случаев незаконного использования кредитных карт.
В России сегодня действует почти 2,3 тыс. коммерческих банков и других
кредитных учреждений, имеющих в общей сумме 5,5 тыс. филиалов, не считая
34,5 тыс. филиалов Сбербанка РФ. Кроме того, в России работают 13 банков-
нерезидентов, 150 банков имеют долю иностранного участия и 816 имеют
лицензии на проведение валютных операций (в том числе – 294 генеральные).
Таким образом, поле деятельности для «сметливых людей» немалое.
Специалисты полагают, что в дальнейшем, несмотря на все усилия
правоохранительных органов, количество преступлений в кредитно-финансовой
сфере будет расти. При этом наибольшими темпами будет расти количество
преступлений с применением средств электронной техники.
4.2.Основные причины преступности в банковской сфере
1) Несовершенство правовых регуляторов общественных отношений.
Вследствие этого субъекты не защищены от недобросовестных сделок, в том
числе уголовно-правовыми средствами.
2) Неэффективность системы контроля за деятельностью банков.
Это находит проявление в недостатках при проведении бухгалтерских
ревизий, низком качестве работы аудиторских служб, недостаточном уровне
профессиональной подготовки банковских кредитно-ревизионных работников.
Отсутствие эффективной системы контроля за деятельностью банков обусловлено
во многом преобладанием государственных организаций среди учредителей при
создании многих банков. С этим связана была и их слабая заинтересованность
в контроле за деятельностью правления банка и эффективным использованием
собственности.
Относительно низкое качество аудиторской деятельности было
первоначально обусловлено слабостью государственного контроля. В частности,
на первоначальном этапе деятельности аудиторских служб не было
предусмотрено их лицензирование, не создана палата (служба) аудиторов.
Определенную роль играет конкуренция между аудиторскими фирмами, что
побуждает их более терпимо относиться к выявленным нарушениям и давать
нужные клиентам заключения.
3) Неэффективность контроля за формированием уставного капитала
коммерческих банков. Так, особенно на первоначальном этапе развития
коммерческих банков, получила массовое распространение практика увеличения
и формирования уставного капитала за счет получения кредитов.
Деятельность таких коммерческих банков связаны с повышенным риском,
как для вкладчиков, так и для стабильности всей кредитной системы, так как
повышает опасность банкротства.
4) Недостатки контроля за правомерностью открытия счетов. Коммерческие
банки заинтересованы в привлечении денежных средств клиентов. Это является
одним из факторов отсутствия в ряде случаев действенного контроля за
законностью открытия счетов.
Материалы проведенных Центральным Банком России проверок деятельности
коммерческих банков свидетельствуют о наличии грубых нарушений правил
открытия счетов и совершенных с ними операции юридическими лицами. В
частности, установлены многие факты открытия расчетных счетов без
надлежащего их юридического оформления.
4.3.Преступления в банковской сфере, совершаемые работниками банка, и
их характеристика
В основу классификации преступных посягательств на безопасность банка
положены применяемые в уголовном праве разграничения по родовому, видовому
и основному (непосредственному) объектам преступлений. В соответствии с
таким подходом основные виды преступных посягательств на безопасность банка
относятся к преступлениям в сфере экономики (родовой объект), против
собственности, в сфере экономической деятельности, против интересов службы
в коммерческих и иных организациях (видовые объекты), преступлениям против
общественной безопасности и общественного порядка (родовой объект) и в
сфере компьютерной информации (видовой объект).
Предметом этих преступлений являются объекты права собственности и
неимущественных прав, указанных в ГК.
В зависимости от субъекта в структуре преступности в банковской сфере
целесообразно различать:
Преступления, совершаемые руководителями банков и других кредитных
организаций
Преступления, совершаемы руководителями банков и других кредитных
организаций, отличаются повышенной общественной опасностью. Это связано с
особыми функциями данных организаций в финансовой системе и экономике в
целом. Жертвами преступлений становятся значительные группы субъектов
экономических отношений.
По данным известного американского исследователя правонарушений в
банковской сфере Пратта А. Лестера «Обманные операции в банковском деле»
отмечается, что среди служащих национальных банков США, осужденных за
уголовные преступления, на долю руководящего звена (директоров,
президентов, вице-президентов, а также руководителей филиалов и крупных
отделов) приходилось 14% от общего числа, бухгалтеров – 17%, кассиров и
операционистов -57%.
Подобная статистика в России не ведется. Можно лишь предположить, что
руководителями российских банков совершается не меньше злоупотреблений, чем
в США. Однако опасность этих правонарушений определяется не количеством, а
теми негативными последствиями, которые, как правило, ведут к краху банков.
Средства массовой информации не обошли вниманием действия бывшего
председателя Всероссийского биржевого банка 30-летнего Александра
Конаныхина. В июне 1996 года он был арестован агентом ФБР в своей роскошной
квартире, купленной за 300 тыс. долларов в фешенебельном вашингтонском
жилом комплексе «Уотергейт», в двух кварталах от белого дома. По данным
«Интерпол экспресс» основанием для его ареста явилось нарушение правил
въезда в США и предоставление американским властям ложных сведений о роде
деятельности. По документам бывший российский банкир являлся якобы
сотрудником некой рекламной фирмы, а на самом деле он занимался финансово-
инвестиционной деятельностью, на которую не имел необходимой для этого
лицензии.
В США Конаныхин, в частности, попытался создать сеть банков, которые
специализировались на обслуживании выехавших за границу российских
предпринимателей, и работал с переведенными за рубеж средствами российских
коммерсантов. Эти средства предполагалось инвестировать в экономику стран
Запада.
Конаныхин хотел открыть свои банки в США, Великобритании и Швейцарии.
Однако ему удалось зарегистрировать лишь банк
| |  скачать работу |
Преступность в банковской сфере |
