Развитие страхования в Республики Казахстан
финансовые сделки в банковской, инвестиционной, коммерческой,
предпринимательской и других сферах финансовой деятельности.
Основными признаками финансовой категории страхования являются:
1. рисковый характер, поскольку страховой риск (как вероятность ущерба)
непосредственно связан с основным назначением страхования по оказанию
денежной помощи пострадавшим;
2. денежные перераспределительные отношения между участниками страхования
в связи с последствиями страховых случаев;
3. возвратность страховых взносов страхователям, застрахованным или
«третьим лицам» в форме страховых выплат (страхового возмещения) или
при досрочном прекращении действия договора страхования. Признак
возвратности средств приближает финансовую категорию страхования к
кредитной.
Экономическая категория
Экономическая категория страхования является основной частью
финансовой категории. Находясь в подчиненной связи с категорией финансов, и
представляет собой систему экономических отношений между страховщиками и
страхователями по защите имущественных интересов физических и юридических
лиц при наступлении определенных страховых случаев за счет денежных средств
фондов, формируемых из уплачиваемых страхователями страховых премий, а
также систему хозяйственной и предпринимательской деятельности,
инвестирования временно свободных денежных средств, с целью получения
дохода, в прибыльные объекты материального производства, ценные бумаги,
недвижимость и т.п.
Можно выделить следующие признаки, характеризующие экономическую
категорию страхования:
( денежные перераспределительные отношения между участниками
страхования, обусловленные наличием страхового риска как вероятности и
возможности наступления страхового случая, способного нанести материальный
ущерб;
( замкнутая раскладка ущерба, основанная на вероятности того, что
число пострадавших, как правило, меньше числа участников страхования.
Создания денежных страховых резервов по отраслям страхования за счет
страховых премий участников страхования;
( перераспределение ущерба между территориальными единицами
(внутренний, внешний, глобальный «мировой» страховые рынки) во времени
(годы, сезонность и т.д.).
Только при соблюдении территориального перераспределения страховых
резервов возможна эффективная раскладка ущербов от стихийных бедствий и
других явлений, охватывающих большие территории и суверенные государства.
Раскладка ущерба во времени дает возможность резервирования, в
благоприятные годы и сезоны, части поступивших страховых взносов для
создания запасного фонда с тем, чтобы он мог послужить источником
возмещения ущербов в неблагоприятные годы или сезоны. Специфичность
экономической категории страховой защиты общественного производства
обуславливают три основных признака:
1) случайный характер наступления страхового случая;
2) материальный ущерб, выраженный в натуральном или денежном
измерении;
3) необходимость преодоления последствий страхового случая и
возмещения материального ущерба.
Кредитная категория
Признаки кредитной категории страхования находят конкретное,
специфическое проявление в функциях страхования:
( сберегательной (страхование дополнительной пенсии, аннуитет, страхование
жизни и т.д.);
( накопительной (страхование «на дожитие»);
( потребительской (приобретение предметов длительного пользования, взятия
ссуды и др.);
( инвестиционной (вложение средств в доходные мероприятия, ценные бумаги,
акции, облигации и т.п.).
Функции страхования
Функции страхования и его содержание как экономической категории
органически связаны. В качестве функций экономической категории страхования
можно выделить следующие:
( формирование специализированного страхового резерва
денежных средств;
( возмещение ущерба и личное материальное обеспечение
граждан;
( предупреждение и минимизация ущерба.
Первая функция - формирование специализированного страхового резерва
денежных средств, реализуется в системе резервных фондов, обеспечивающих
стабильность страхования, гарантию выплат и возмещений. Страховые резервы
представляют собой неисполненные страховые обязательства страховщика по
договорам страхования.
Если в коммерческих банках аккумулирование средств населения с целью,
например, денежных накоплений, и имеет место только сберегательное начало,
то страхование через функцию формирования страхового фонда несет
сберегательно-рисковое начало.
Через функцию формирования специализированного страхового резерва
решается проблема инвестиций, временно свободных средств, в банковские и
другие коммерческие структуры, вложение денежных средств в недвижимость,
приобретение ценных бумаг и т.д. С развитием рынка, в страховании неизменно
будет совершенствоваться, и расширяться механизм использования временно
свободных денежных средств. Значение функции страхования как формирования
специальных страховых резервов будет возрастать.
Различают следующие виды страховых резервов:
А. Технические резервы:
1) резерв незаработанных премий (РНП);
2) резервы убытков:
( резерв заявленных, но неурегулированных убытков (РЗНУ);
( резерв произошедших, но незаявленных убытков (РПНУ);
Б. Резерв предупредительных мероприятий.
Вторая функция страхования – возмещение ущерба и личное материальное
обеспечение граждан. Возмещение ущерба через указанную функцию
осуществляется физическим или юридическим лицам в рамках имеющихся
договоров страхования. Порядок возмещения ущерба определяется страховыми
компаниями, исходя из условий договоров страхования, и регулируется
государством (лицензирование страховой деятельности). Посредством этой
функции получает реализацию объективного характера экономической
необходимости страховой защиты.
Третья функция страхования – предупреждение и минимизация ущерба –
предполагает широкий комплекс мер, в том числе финансирование мероприятий
по недопущению или уменьшению негативных последствий несчастных случаев,
стихийных бедствий. Сюда же относится правовое воздействие на страхователя,
закрепленное в условиях заключенного договора страхования и ориентированное
на его бережное отношение к застрахованному имуществу. Меры страховщика по
предупреждению страхового случая и минимизации ущерба носят название
превенции. В целях реализации этой функции страховщик образует особый
денежный фонд предупредительных мероприятий.
В интересах страховщика израсходовать какие-то денежные средства на
предупреждение ущерба (например, финансирование противопожарных
мероприятий: приобретение огнетушителей, размещение специальных датчиков
контроля над тепловым излучением и т.д.), которые помогут сохранить
застрахованное имущество в первоначальном состоянии. Расходы страховщика на
предупредительные мероприятия целесообразны, так как позволяют добиться
существенной экономии денежных средств на выплату страхового возмещения
(предотвращая пожар или какой-либо другой страховой случай).
В экономике рыночного типа страхование выступает, с одной стороны,
средством защиты бизнеса и благосостоянию людей, а с другой стороны –
коммерческой деятельностью, приносящей прибыль за счет вложения временно
свободных денег в перспективные объекты материального производства, на
банковские депозиты, закупки акций предприятий, государственных
краткосрочных облигаций и других ценных бумаг. В этих условиях страхование
служит важным фактором стимулирования хозяйственной и предпринимательской
активности, новых сфер приложения капитала, дает сильные психологические
мотивации для экономической деятельности, стремления получить выгоду.
§ 1.4. Организация страховой деятельности.
Для организации и осуществления государственного регулирования и
лицензирования страховой деятельности страхование подразделяется на
отрасли, классы и виды. Страховая деятельность страховой организации
осуществляется по следующим отраслям:
- страхование жизни;
- общее страхование.
Отрасль «страхование жизни» включает следующие классы в добровольной форме
страхования:
1. страхование жизни;
2. аннуитетное страхование.
Отрасль «общее страхование» включает следующие классы в добровольной форме
страхования:
1. страхование от несчастных случаев и болезней;
2. медицинское страхование;
3. страхование автомобильного транспорта;
4. страхование железнодорожного транспорта;
5. страхование воздушного транспорта;
6. страхование водного транспорта;
7. страхование грузов;
8. страхование имущества, за исключением классов, указанных в подпунктах
3-7 настоящего пункта;
9. страхование предпринимательского риска;
10. страхование гражданско-правовой ответственности владельцев
автомобильного транспорта;
11. страхование гражданско-правовой ответственности владельцев
железнодорожного транспорта;
12. страхование гражданско-правовой ответственности владельцев воздушного
транспорта;
13. страхование гражданско-правовой ответственности владельцев водного
транспорта;
14. страхование гражданско-правовой ответственности перевозчика;
15. страхование гражданско-правовой ответственности по договору;
16. страхован
| |  скачать работу |
Развитие страхования в Республики Казахстан |
