Роль коммерческих банков в экономике
финансово прозрачных рынках должны иметь
приблизительно одинаковые соотношения объявленных финансовых результатов и
их рыночной стоимости.
При положительном решении о выдаче кредита заключается кредитный
договор и заводится кредитное дело, в которое входят:
. все документы, предоставленные клиентом;
. документы, собранные самим банком;
. расчет коэффициентов кредитоспособности;
. кредитный договор;
. распоряжение о выдаче ссуды и открытии ссудного счета;
. срочные обязательства;
. документы по обеспечению кредита и др.
Кредитный договор содержит ряд обязательных реквизитов:
. Вид кредита (стандартный или кредитная линия);
. Размер кредита;
. Цель кредита;
. Срок возврата и порядок погашения кредита;
. Цена кредита (процентная ставка);
. Вид обеспечения;
. Вид используемого ссудного счета;
. Порядок выдачи кредита;
. Права и обязанности сторон;
. Перечень документов, которые заемщик должен предоставлять банку, и
сроки их предоставления;
. Ответственность сторон;
. Реквизиты банка и заемщика;
. Подписи и печати.
Однако модельный договор может быть несколько изменен в зависимости
от особенностей конкретного заемщика.
Помимо кредитного договора заключается договор ссудного счета
Порядок выдачи и погашения кредита зависит от объекта кредитования.
При этом применяется три основных метода кредитования:
. Кредитование по остатку;
. Кредитование по обороту;
. Оборотно-сальдовый метод.
При кредитовании по остатку используется простой ссудный или сальдово-
компенсационный счет. Выдача кредита производится при образовании у
предприятия остатков материальных ценностей, не покрываемых собственными
средствами и кредиторской задолженностью. Предприятие каждый раз заявляет о
своей потребности в кредите, предоставляя при этом сведения о наличии
ценностей.
Погашение кредита по этому счету производится по мере снижения остатков ТМЦ
и высвобождения средств из оборота. Бели у предприятия возникает
потребность в получении нескольких кредитов, то банк открывает несколько
простых ссудных счетов.
В случае кредитования по обороту используются оборотно-платежные
ссудные счета. Выдача кредита производится на оплату счетов поставщиков в
момент возникновения потребности. Выручка от реализации зачисляется в
Кредит счета, минуя расчетный счет. Это кредит выдается независимо от
состояния расчетного счета. Предприятие не должно каждый раз подтверждать
свою потребность, не обязательно определяется срочность, так как
задолженность по оборотно-платежному счету носит практически постоянный
характер.
При оборонно-сальдовом кредите используются оборотно-сальдовые ссудные
счета. Выдача ссуды носит платежный характер и направляется на оплату
счетов поставщиков. Выдача кредита производится при отсутствии средств на
расчетном счете. Погашение кредита оформляется срочными обязательствами.
Оно осуществляется за счет свободного остатка средств на расчетном счете.
Кроме того, в КБ "Центр-инвест" широко используется практика
предоставления овердрафтов, так называемого кредитования расчетного счета.
Порядок предоставления овердрафта и всех операций, связанных с этим
определен в Положении о порядке предоставления овердрафта.
При классификации кредитов по группам риска КБ "Центр-инвест"
опирается на Инструкцию ЦБ Российской Федерации «О порядке формирования и
использования резерва на возможные потери по ссудам» № 62-А от 30.06.97 г.
Классификация ссуд производится в зависимости от кредитного риска,
т.е. риска неуплаты заемщиком основного долга и процентов, причитающихся
кредитору в установленный кредитным договором срок.
В зависимости от величины кредитного риска все ссуды подразделяются на
4 группы:
. группа - стандартные (практически безрисковые ссуды),
. группа - нестандартные ссуды (умеренный уровень риска невозврата),
. группа - сомнительные ссуды (высокий уровень риска
невозврата),
. группа - безнадежные ссуды (вероятность возврата практически
отсутствует, ссуда представляет собой фактические потери банка).
К "стандартным ссудам" относятся:
а) текущие ссуды независимо от обеспечения при отсутствии
просроченной выплаты процентов по ним, кроме льготных текущих ссуд и ссуд
инсайдерам;
б) следующие обеспеченные ссуды:
текущие при наличии просроченной выплаты процентов по ним до 5 дней
включительно;
с просроченной выплатой по основному долгу до 5 /щей включительно;
- переоформленные один раз без изменения условий договора.
К "нестандартным ссудам" относятся:
а)следующие обеспеченные ссуды:
-текущие при наличии просроченной выплаты процентов по ним от б до 30
дней включительно;
- с просроченной выплатой по основному долгу от б до 30 дней
включительно;
-переоформленные два раза без изменения условий договора;
-переоформленные один раз с изменениями условий договора;
б)недостаточно обеспеченные ссуды:
текущие при наличии просроченной выплаты процентов по ним до 5 дней
включительно;
с просроченной выплатой по основному долгу до 5 дней включительно;
переоформленные один раз без изменений условий договора;
в) льготные текущие ссуды и ссуды инсайдерам.
К "сомнительным ссудам" относятся:
а) следующие обеспеченные ссуды:
-текущие при наличии просроченной выплаты процентов по ним 31 до 180
дней включительно;
-с просроченной выплатой по основному долгу от 31 до 180 дней
включительно;
-переоформленные два раза с изменением условий договора;
-переоформленные более двух раз независимо от
изменений условий договора;
б) недостаточно обеспеченные ссуды:
- текущие при наличии просроченной выплаты процентов по ним от б до 30
дней включительно;
с просроченной выплатой по основному долгу от б до 30 дней
включительно;
. переоформленные два раза без изменений условий договора;
. переоформленные один раз с изменениями условий договора;
в) необеспеченные ссуды:
текущие при наличии просроченной выплаты процентов по ним до 5 дней
включительно;
с просроченной выплатой по основному долгу до 5 дней включительно;
переоформленные один раз без изменений условий договора;
г) льготные ссуды и ссуды инсайдерам с просроченной
выплатой по основному долгу либо по процентам до 5 дней включительно.
Все прочие ссуды, по своим признакам не попадающие в число указанных
выше, относятся к "безнадежным".
Начиная с 01.09.99 банк относит ссудную задолженность заемщиков в 4
группу риска и создает резерв на возможные потери одновременно с
предоставлением ссуды, если по данной ссудной задолженности одновременно
присутствуют следующие признаки:
-заемщик не представил в банк документы, подтверждающие добросовестную
кредитную историю в течение последних 3 месяцев до даты обращения за
получением ссуды, и с даты регистрации заемщика - юридического лица прошло
менее 1 года,
ссудная задолженность является необеспеченной либо
недостаточно
обеспеченной,
-ссудная задолженность превышает 50 % оборотных средств заемщика.
К безнадежным ссудам также относится ссудная
задолженность,
образовавшуюся в результате переоформления ссуд и (или) задолженности по
уплате процентов на основании договоров об отступном, уступки права
(требования), новации, в том числе в результате переоформления
задолженности в векселя заемщика и (или) третьего лица.
Благодаря успешной работе банка, следует отметить, что повысилось
качество кредитного портфеля:
. 96,9 % общего объёма кредитных вложений составили стандартные кредиты
первой группы риска;
. удельный вес просроченной ссудной задолженности снизился до 0,4 %.
Изменилась отраслевая структура кредитного портфеля.
Таблица 4.
Структура кредитного портфеля по
отраслям.
|Наименование |Удельный вес кредитов в общем |Изменения (+/-) |
|отрасли |кредитном портфеле. % |% |
| |01.01.2003 |01.01.2002 | |
|Торговля и | | | |
|общественное |33 |35 |-2 |
|питание | | | |
|Промышленность | | | |
| |24,5 | |+0,6 |
| | |23,9 | |
|Прочие отрасли | | | |
| |5,3 |4,8 |+0,5 |
|Транспорт и связь | | | |
| |8,5 |5,6 |+2,9 |
|Сельское хозяйство| | | |
| |14,1 |10,4 |+3,7 |
|Строительство | | | |
| |7,5 |6,8 |+0,7 |
Из таблицы видно, что на региональном рынке, обслуживаемом банком
“Центр-инвест” наибольший объём по состоянию на начало 200
| |  скачать работу |
Роль коммерческих банков в экономике |
