Современная банковская система РФ
рта 2000 года, однако затем
процесс пошел медленнее, чем хотелось бы. Сейчас в этом вопросе наметились
позитивные сдвиги. Имеются неплохие перспективы получить в ближайшее время
необходимые изменения в законодательстве, позволяющие более эффективно
заниматься решением назревших проблем. Хотелось бы пожелать законодателям
успешно завершить работу по рассмотрению законопроектов в самой близкой
перспективе.
Важным вопросом и реальной проблемой банковской реформы является
ликвидация кредитных организаций, у которых отозваны лицензии. Главное
действующее лицо в процессе ликвидации — суды. Возможно, банки и финансы
должны быть предметом отдельного направления развития судебной реформы,
включающей специализированные суды и профессионалов, понимающих специфику
финансовой, в том числе и банковской, деятельности. Практика показывает,
что решения судов по одному и тому же вопросу в разных инстанциях очень
разноречивы. В целом проблема совершенствования законодательства и его
применения является одной из наиболее острых с точки зрения проведения всей
банковской реформы.
В условиях ограниченных внутренних возможностей увеличения капитальной
базы кредитных организаций необходимым является привлечение иностранных
инвестиций в банковскую сферу. Расширение присутствия иностранного капитала
с солидной репутацией на российском рынке банковских услуг будет иметь
позитивное значение и потому, что он будет способствовать развитию здоровой
конкуренции, привнесет в Россию современные банковские технологии, новые
финансовые продукты и в целом накопленную культуру банковского дела.
В связи с этим сохраняет свою остроту вопрос о формировании
благоприятного по международным меркам экономического, и в том числе
инвестиционного, климата. Лейтмотивом высказываний представителей бизнеса
из развитых стран является то, что без лучшей защиты прав собственников и
кредиторов, прозрачного государственного регулирования экономики и четких
правил игры, приемлемых налоговых условий иностранные инвестиции в страну
не придут.
Роль иностранного капитала в банковской системе России невелика и
стабильна. Удельный вес банков с иностранным капиталом на протяжении ряда
последних лет в собственных средствах (капитале) и в активах банковской
системы России составляет около 10%. Так что желание солидного зарубежного
капитала прийти в страну, в том числе в банковскую систему, следует
приветствовать. В связи с этим следует решить и вопрос о порядке открытия в
стране филиалов иностранных банков, а также о режиме регулирования их
деятельности.
Следует подчеркнуть, что создание благоприятных условий ведения
бизнеса необходимо, конечно, не только, а может быть, и не столько для
привлечения иностранного капитала, но прежде всего для развития
отечественного капитала, составляющего основу российской рыночной системы.
Очевидно, что иностранный и отечественный капитал должен чувствовать себя
достаточно — и в равной мере — комфортно.
2. Повышение качества реализации банковским сектором функций
по аккумулированию сбережений и их трансформации в кредиты и инвестиции
Коммерческие принципы организации банковского дела предопределяют
интерес банкиров к кредитованию экономики. В связи с этим проблема отнюдь
не в отсутствии у банкиров субъективного желания изменить свою роль в
воспроизводственном процессе. Но эти же принципы ориентируют на ограничение
принимаемого риска разумным уровнем, на кредитование только эффективных
проектов. Наиболее острые проблемы развития кредитования заключаются в
уровне кредитных рисков, а также в состоянии ресурсной базы банков. Многие
существенные факторы рисков, сдерживающие кредитную активность банков и
одновременно определяющие более высокую уязвимость кредитных организаций,
специализирующихся на кредитовании реального сектора экономики, как
отмечалось, возникают и развиваются вне банковской сферы.
В 2000 году процесс кредитования банками реального сектора экономики
активизировался. Объем кредитов предприятиям и организациям за 2000 год
увеличился на 326,7 млрд. рублей, или на 69,5% (за 1999 год — на 26,4%).
При этом доля указанных кредитов в совокупных активах действующих кредитных
организаций выросла с 29,6% на 1.01.2000 г. до 33,8% на 1.01.2001 года.
Отражением роста кредитной активности банков явилось также увеличение
количества заключенных кредитных договоров: общее количество договоров по
предоставленным кредитам по банковской системе в целом (исключая учтенные
кредитной организацией векселя) выросло с 1,2 млн. на 1.01.2000 г. до
1,6 млн. на 1.01.2001 года. Рост объема кредитов, предоставленных
предприятиям реального сектора экономики, наблюдался в 2000 году в 68%
действующих банков. Вместе с тем банки при кредитовании реального сектора
экономики по-прежнему демонстрируют осторожный подход к выдаче ссуд, что
следует оценить как безусловно положительный факт.
Самостоятельным фактором, сдерживающим развитие активных долгосрочных
операций банков, является сложившаяся структура их ресурсной базы, в
которой преобладают краткосрочные ресурсы. Банки испытывают весьма острый
дефицит средне- и долгосрочных ресурсов, что, в свою очередь, обусловлено
как общим низким уровнем накоплений и сбережений, так и незначительностью
той их доли, которая размещена в банках. Многое зависит от состояния
реальных доходов предприятий и населения. Ситуация здесь следующая: по
данным Госкомстата, в 2000 году реальные располагаемые доходы населения не
превышают 80% от уровня 1997 года. Определенные надежды на улучшение в этой
сфере связываются с дальнейшим оживлением экономики, а также с введением
государственной системы гарантирования вкладов.
Насколько сильны позиции государства в банковском секторе? В рамках
развития банковского обслуживания реальной экономики активно обсуждается
вопрос о месте так называемых государственных банков.
В настоящее время непосредственно государство, включая в данном
контексте в это понятие федеральные органы исполнительной власти, органы
исполнительной власти субъектов Российской Федерации, государственные
федеральные унитарные предприятия и учреждения, государственные унитарные
предприятия и учреждения субъектов Российской Федерации, а также РФФИ (но
не включая Банк России), по данным Центрального банка Российской Федерации,
имеет вложения, превышающие 50% уставного капитала, только в 21 кредитной
организации (без учета банков, находящихся под управлением АРКО. Кроме
того, в собственности Правительства Российской Федерации находится также
Внешэкономбанк, не являющийся кредитной организацией по законодательству
Российской Федерации).
Удельный вес указанных кредитных организаций в собственных средствах и
активах банковской системы составляет немногим более 3%.
Может ли быть повышена эффективность работы этих банков с реальной
экономикой? Видимо, да. Для этого необходимо в том числе определить
критерии эффективности их деятельности, выработать стратегию
функционирования и решить вопросы совершенствования корпоративного
управления.
Что касается некоторого укрепления позиции государственных банков на
кредитном рынке, то в основном оно приходится на Сбербанк и Внешторгбанк.
При этом представляется более верным говорить не о результатах некоего
политического курса, а о естественных последствиях кризиса. Представляется,
что в среднесрочной перспективе банки с частным капиталом будут иметь более
динамичное развитие. Принципиально важным в этом контексте является
соблюдение принципа равных условий для ведения бизнеса всеми банками вне
зависимости от формы собственности. Ко всем банкам должны предъявляться
единые требования с точки зрения ограничения рисков и управления ими.
Развитие конкуренции — одно из фундаментальных условий развития бизнеса, в
том числе, разумеется, и банковского.
3. Укрепление доверия к российской банковской системе со стороны
инвесторов
Укрепление доверия к банковской системе должно являться естественным
следствием решения указанных выше проблем. Хотел бы подчеркнуть этот тезис.
Иное решение, когда об укреплении доверия говорится порой чуть ли не как о
самоцели, представляется ошибочным. Экономическое доверие должно
базироваться на надежном фундаменте, а не быть верой в чудо или надеждой на
авось. Достоверность учета и адекватность информации о производственном и
финансовом состоянии хозяйствующих субъектов является принципиальным
требованием системы рыночных связей. Переход на МСБУиО позволяет выполнить
это требование.
В течение ближайших двух лет будет проведена работа по подготовке к
внедрению международных стандартов в практику ведения бухгалтерского учета
кредитными организациями. Указанная работа затронет нормативную базу,
вопросы организации бухгалтерского и управленческого учета в кредитных
организациях, а также подготовку и переобучение кадров. Необходимой
предпосылкой решения данной задачи является принятие нового Федерального
закона “О бухгалтерском учете”, который должен создать возможности для
практического внедрения учетных принципов, основанных на Международных
стандартах бухгалтерского учета и отчетности (МСБУиО). Необходимые
коррективы с учетом сказанного выше должны быть внесены также в налоговое
законодательство.
При этом Банк России исходит из необходимости фронтального перехода на
| |  скачать работу |
Современная банковская система РФ |
