Банки и банковская система
влиять на развитие отраслей и сфер экономики,
кредитуя это развитие.
Кроме того, возрастание роли банков в экономической жизни общества связанно
с изменением вещественной формы денег, а именно широким использованием
безналичных средств и расчетов.
Платежным агентом по безналичным расчетам является банк. Денежные расчеты в
экономике осуществляется в форме движения наличных денег и денег в
безналичной форме.
Наличные деньги физические и юридические лица могут хранить в выбранном ими
хранилищам, а платежи могут осуществляться ими по мере необходимости.
Безналичные деньги могут храниться только в банках на счетах юридических
лиц. Банки зачисляют поступающие на эти счета суммы, выполняют распоряжение
предприятий об их перечислении и выдаче со счетов, а также проводят другие
банковские операции, предусмотренными банковскими правилами и договорами.
Основные формы безналичных расчетов, принятые в российской практике, это:
. платежные поручения;
. аккредитивы;
. чеки;
. инкассо;
. пластиковые карты.
2.2.ПРИНЦИПЫ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА
Совокупность оснований, которым субъекты хозяйствования руководствуются в
процессе деятельности, называется принципами.
Первым и основополагающим принципом деятельности коммерческого банка
является работа в пределах реально имеющихся ресурсов.
Работа в пределах реально имеющихся ресурсов означает, что коммерческий
банк должен обеспечивать не только количественное соответствие между своими
ресурсами, кредитными вложениями и другими активами, но и добиваться
соответствие характера банковских активов специфики мобилизованных им
ресурсов.
Вторым важнейшим принципом, на котором базируется деятельность коммерческих
банк, является экономическая самостоятельность, подразумевающая и
экономическую ответственность банка за результаты своей деятельности.
Действующее законодательство предоставляет всем коммерческим банкам
экономическую свободу в распоряжении своими фондами и доходами. Прибыль
банка, остающегося в распоряжении после уплаты налогов, распределяются в
соответствии с решением Общего собрания аукционеров. Оно устанавливает
нормы и размеры отчислений в различные фонды банка, а также размеры
дивидендов по акциям.
По своим обязательствам коммерческий банк отвечает всеми принадлежащими ему
средствами и имуществом, на которое может быть наложено взыскание. Ведь
риск от своих операций коммерческий банк берет на себя.
Третий принцип заключается в том, что взаимоотношения коммерческого банка
со своими клиентами строятся как обычные рыночные отношения. Предоставляя
ссуды, коммерческий банк исходит, прежде всего, из рыночных критериев
прибыльности, риска, ликвидности.
2.3.БАНКОВСКИЕ ОПЕРАЦИИ И УСЛУГИ
К концу XXв. коммерческий банк способен предложить клиенту до 200 видов
разнообразных банковских продуктов и услуг.
Перечислим основные банковские услуги:
1. Валютный обмен. История свидетельствует, что одной из первых услуг,
предложенными банками, стали валютные операции. В современной банковской
деятельности эти операции имеют огромное значение, поскольку
экономические связи субъектов хозяйствования постоянно расширяются и
глобализируются.
2. Учет коммерческих векселей и предоставление кредитов предприятиям. Уже в
древние времена банкиры начали учитывать коммерческие векселя. Этим они
предоставляли займы местным торговцам, которые продавали банку долговые
обязательства своих покупателей с целью быстрейшей мобилизации средств.
От учета коммерческих векселей лежал недолгий путь к прямому кредитованию
деловых предприятий.
Посредничество в кредите стало одной из важных функций коммерческого
банка. Это посредничество осуществляется путем перераспределения денежных
средств, временно высвобождающихся в процессе круговорота денежных фондов
юридических лиц и денежных доходов физических лиц. Главным критерием
перераспределения ресурсов выступает прибыльность их использования
заемщиком.
Стимулы к накоплению и сбережению денежных средств формируются на основе
гибкой депозитной политики коммерческих банков. Помимо высоких процентов,
выплачиваемых по вкладам, кредиторам банка необходимы гарантии надежности
помещения накопленных ресурсов в банк.
Значение посреднической функции коммерческих банков для успешного
развития экономики состоит в том, что они своей деятельностью уменьшают
степень риска и неопределенности в экономической системе, аккумулируя
свободные денежные средства и превращая их в мощный инвестиционный
ресурс.
3. Сберегательные вклады. Предоставление займов оказалось настолько
выгодным делом, что банки принялись изыскивать способы мобилизации
(привлечения) дополнительных средств. Одним из первых таких способов
стали сберегательные вклады, которые банки принимают под процент. Этим
банк выполняет и общественно важную функцию – стимулирует посредничество
в кредит, которое он осуществляет путем перераспределением денежных
фондов юридических лиц и денежных доходов физических лиц.
4. Хранение ценностей. В эпоху средневековья банки начали практиковать
хранение золота, ценных бумаг и других ценностей своих клиентов в
собственных надежных хранилищах. Сегодня в банках безопасным хранением
ценностей занимаются отделы аренды сейфов, где под замком находятся
ценности клиентов, пока последним не понадобится доступ к своей
собственности.
5. Расчетно-кассовое обслуживание. Банк принимает на себя инкассацию
платежей и осуществляет выплат по операциям клиента, а также осуществляет
инвестирование избытков наличности в краткосрочные ценные бумаги и
кредиты.
6. Финансовое консультирование. Банки, где работают опытные финансисты,
могут дать квалифицированный совет, особенно когда вопрос стоит об
оптимальном использовании кредита, сбережений, инвестирование средств.
Лизинг оборудования. Банк может предложить своему клиенту приобрести
оборудование с помощью лизингового соглашения, по которому банк покупает
оборудование и сдает его в аренду клиенту. В соответствии с заключенным
договором клиент должен вносить лизинговые платежи, которые в конечном
счете полностью покрывает стоимость купленного банком и сданного в аренду
оборудования.
7. Операции с ценными бумагами. В связи с формированием рынка ценных бумаг
получает развитие и такая функция банков, как посредничество в операциях
с ценными бумагами.
Общими особенностями банковских операций и услуг являются: их длящийся
характер, доверительные свойства, осуществление по стандартным правилам в
соответствии с законодательством или банковскими правилами или обычаями.
По российскому законодательству к банковским операциям относится:
1. Привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц.
2. Размещение указанных средств от своего имени и за свой счет.
3. Открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.
4. Осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в
том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам.
5. Инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных
документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц.
6. Купля- продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах.
7. Привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов.
8. Выдача банковских гарантий.
9. Выдача поручительства за третьих лиц, предусматривающего исполнение
обязательств в денежной форме.
10. Приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств
в денежной форме.
11. Доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по
договору с физическими и юридическими лицами.
12. Осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями
в соответствии с законодательством Российской федерации.
13. Предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных
помещений и находящихся в них сейфов для хранение документов и
ценностей.
14. Лизинговые операции.
15. Оказание консультативных и информационных услуг.
Кроме того, в соответствии с Бюджетным Кодексом РФ кредитные операции
могут привлекаться для осуществление операций по предоставлению средств
бюджета на возвратной основе.
В целом классификацию операций и услуг коммерческого банка является
довольно сложной, и в современной теории банковского дела существует
следующая схема.
Операции коммерческих банков
Пассивные Активные Комиссионные
Пассивные операции - это совокупность операций, обеспечивающих формирование
ресурсов коммерческого банка.
Ресурсы коммерческого банка могут быть сформированы за счет собственных и
привлеченных средств.
К собственным ресурсам коммерческого банка относится:
а) уставной капитал;
б) фонды: резервный и специальные;
в) обязательные резервы для покрытия возможных потерь по ссудам и от
операций с ценными бумагами;
г) нераспределенная прибыль.
Привлеченные средства формируются посредством следующих банковских
операций:
. привлечение кредитов и займов, полученных от других юридических лиц;
. депозитные операции.
Активные операции – операции по размещению собственных и привлеченных
средств банка для получения прибыли. От качественного осуществления
активных операций банка зависят ликвидность, доходность, а следовательно,
финансовая надежность и устойчивость б
| |  скачать работу |
Банки и банковская система |
