Банки и их функции
банка. Правление банка предоставляет в
распоряжение ревизионной комиссии все необходимые для проведения ревизии
материалы. Результаты проведенных проверок комиссия направляет правлению
банка.
В целях обеспечения гласности в работе коммерческих банков и доступности
информации об их финансовом положении их годовые балансы, утвержденные
общим собранием акционеров, а также отчет о прибылях и убытках должны
публиковаться в печати (после подтверждения достоверности представленных в
них сведений аудиторской организацией).
В целях оперативного кредитно-расчетного обслуживания предприятий и
организаций - клиентов банка, территориально удаленных от места
расположения коммерческого банка, он может организовывать филиалы и
представительства. При этом вопрос об открытии филиала или
представительства коммерческого банка должен быть согласован с ГУ ЦБ РФ по
месту открытия филиала или представительства.
4.ФУНКЦИИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ
Одной из важных функций коммерческого банка является посредничество в
кредите, которое они осуществляют путем перераспределения денежных средств,
временно высвобождающихся в процессе кругооборота фондов предприятий и
денежных доходов частных лиц. Особенность посреднической функции
коммерческих банков состоит в том, что главным критерием перераспределения
ресурсов выступает прибыльность их использования заемщиком.
Перераспределение ресурсов осуществляется по горизонтали хозяйственных
связей от кредитора к заемщику, при посредстве банков без участия
промежуточных звеньев в лице вышестоящих банковских структур, на условиях
платности и возвратности. Плата за отданные и полученные взаймы средства
формируется под влиянием спроса и предложения заемных средств. В результате
достигается свободное перемещение финансовых ресурсов в хозяйстве,
соответствующее рыночному типу отношений.
Значение посреднической функции коммерческих банков для успешного
развития рыночной экономики состоит в том, что они своей деятельностью
уменьшают степень риска и неопределенности в экономической системе.
Денежные средства могут перемещаться от кредиторов к заемщикам и без
посредничества банков, однако при этом резко возрастают риски потери
денежных средств, отдаваемых в ссуду, и возрастают общие издержки по их
перемещению, поскольку кредиторы и заемщики не осведомлены о
платежеспособности друг друга, а размер и сроки предложения денежных
средств не совпадает с размерами и сроками потребности в них. Коммерческие
банки привлекают средства, которые могут быть отданы в ссуду, в
соответствии с потребностями заемщиков и на основе широкой диверсификации
своих активов снижают совокупные риски владельцев денег, размещенных в
банке.
В практике банков проводится разграничение между коммерческими ссудами
и персональными кредитами. Этим категориям соответствуют различные виды
кредитных соглашений, определяющих условия предоставления займа, его
погашения и т.д.
Кредиты коммерческим предприятиям можно разделить на две группы:
- ссуды для финансирования оборотного капитала;
- ссуды для финансирования основного капитала.
Первая группа связана с нехваткой у предприятия денежных средств
для покупки элементов оборотного капитала, необходимых для повседневных
операций. Это в основном краткосрочные кредиты сроком до одного года.
Вторая группа представлена средне- и долгосрочными кредитами для
покупки недвижимости, земли, оборудования и т.д.
К первой группе относятся:
- кредитная линия - соглашение между банком и заемщиком о
максимальной сумме кредита, которую последний сможет использовать в течение
обусловленного срока и с определенными условиями. Эта форма используется
для покрытия сезонных влияний или прироста дебиторской задолженности.
Часто обеспечением кредитной линии служат кредитуемые банком запасы или
неоплаченные
счета.
- возобновляемая кредитная линия предоставляется банком, если
заемщик испытывает длительную нехватку оборотных средств для поддержания
определенного объема производства. Погасив часть кредита заемщик может
получить новую ссуду в пределах установленного лимита и срока действия
договора.
- ссуды на чрезвычайные нужды. Выдаются банком для финансирования
разового экстраординарного увеличения потребности клиента в оборотных
средствах, связанного с получением крупного заказа, заключения выгодной
сделки и другими чрезвычайными обстоятельствами.
- перманентная ссуда на пополнение оборотного капитала. Кредиты
такого рода выдаются на несколько лет и имеют целью покрыть длительный
дефицит финансовых ресурсов заемщика. Погашение ведется в рассрочку. Эти
ссуды часто выдают под первоначальное развитие дела.
Ко второй группе относят:
- срочные ссуды выдаются на срок более одного года в форме
единичного кредита или серии последовательных займов и используются
для приобретения машин, оборудования, ремонта зданий, рефинансирования
долгов и т.д. Типичный срок - 5 лет.
- ссуды под закладную применяются для финансирования покупки
зданий, земли. Они рассчитаны на длительный срок (более 15 лет).
- строительные ссуды выдаются на период строительного цикла (до
двух лет).Заемщик регулярно выплачивает процент. Затем ссуда
переоформляется в закладную и начинается выплата основного долга.
Что касается ссуд индивидуальным заемщикам, то они связаны с
приобретением недвижимости.
- ссуды под закладную. Основная форма кредита под недвижимость -
полностью амортизируемая закладная с фиксированным процентом.
Обеспечением кредита служит покупаемая недвижимость; сумма долга
погашается равными суммами на протяжении всего срока действия ссуды.
- ссуды с погашением в рассрочку применяются для покупки товаров
длительного пользования. Часто ссуда не является полностью
амортизируемой: она предполагает крупный платеж в конце срока и содержит
условие обратного выкупа. Т.е. заемщик по своему выбору может либо погасить
ссуду полностью, либо передать товар банку по остаточной стоимости в
оплату неоплаченного долга.
- возобновляемые ссуды. Заемщику открывается кредитная линия с правом
получения кредита в течение определенного срока. Условия погашения
определяются пожеланиями заемщика. Процент начисляется на реально
полученную сумму.
- существует также такая распространенная форма кредита, как
ломбардный кредит. Он подразумевает залог имущества или прав. При
предоставлении ломбардного кредита залог оценивается не по полной
стоимости, а учитывается, в зависимости от вида движимого имущества,
только часть его стоимости. Такая оценка связана с рисками, возникающими
при реализации залога. Ломбардный кредит предоставляется под залог:
* ценных бумаг;
* товаров;
* драгоценных металов
* финансовых требований.
Стоимость кредита складывается из процентов и комиссион-
ных платежей.
Вторая важнейшая функция коммерческих банков - стимулирование накоплений
в хозяйстве. Коммерческие банки, выступая на финансовом рынке со спросом на
кредитные ресурсы, должны не только максимально мобилизовать имеющиеся в
хозяйстве сбережения, но и формировать достаточно эффективные стимулы к
накоплению средств. Стимулы к накоплению и сбережению денежных средств
формируются на основе гибкой депозитной политики коммерческих банков.
Помимо высоких процентов, выплачиваемых по вкладам, кредиторам банка
необходимы высокие гарантии надежности помещения накопленных ресурсов в
банк. Созданию гарантий служит формирование фонда страхования активов
банковских учреждений, депозитов в коммерческих банках.
Наряду со страхованием депозитов важное значение для вкладчиков имеет
доступность информации о деятельности коммерческих банков и о тех
гарантиях, которые они могут дать. Решая вопрос об использовании имеющихся
у кредитора средств, он должен иметь достаточную информацию о финансовом
состоянии банка, чтобы самому оценить риск будущих вложений.
Третья функция банков - посредничество в платежах между отдельными
самостоятельными субъектами.
Платежный механизм - структура экономики, которая опосредует "обмен
веществ" в хозяйственной системе. Методы платежа делятся на наличные и
безналичные. В крупном обороте доминируют безналичные платежи и расчеты а в
сфере розничного товарообмена основная масса сделок опосредуется
наличными деньгами, несмотря на то, что в последние десятилетия активно
внедряются формы безналичного расчета. Существует большое разнообразие
видов безналичных расчетов:
- Переводной вексель - это безусловный письменный приказ, адресованный
одним лицом (векселедателем) другому лицу (плательщику) и подписанный
лицом, выдавшим вексель, о выплате по требованию или на определенную
дату суммы денег третьему участнику (бенефициару), его приказу или
предъявителю. Главное применение векселя сегодня - внешняя торговля, где
вексель имеет ряд важных достоинств, выступая элементом кредитования и как
средство урегулирования долгов. Покупатель, выдав вексель, получает
отсрочку платежа и может мобилизовать необходимую сумму, реализовав
купленный товар. С другой стороны, продавец, получив вексель в оплату за
отгруженный товар, имеет возможность либо хранить ег
| |  скачать работу |
Банки и их функции |
