Банковские операции: состояние и перспективы развития
т об основных направлениях инвестиционной
политики должен включать следующие разделы и положения:
. основные цели инвестиционной политики (ориентацию на активные либо
пассивные инвестиции);
. определение лимитов (доли) квазиинвестиционных операций в активе и
пассиве баланса;
. ответственность руководителей и ответственных исполнителей за качество
инвестиционных операций;
. примерный состав и структура инвестиций;
. приемлемый уровень качества и сроки погашения ценных бумаг;
. основные требования к диверсификации структуры портфеля инвестиций -
механизм корректировки состава портфеля; порядок доставки и хранения:
механизм страхования; расчет потенциальных прибылей и убытков;
разработка компьютерного обеспечения.
Центральный банк может устанавливать требования в отношении качества
обязательств, сроков погашения, степени диверсификации, ликвидности и
доходности ценных бумаг в инвестиционном портфеле банка, которые тоже
должны найти отражение в указанном выше документе. В нем также уточняется
перечень услуг банков по инвестиционному обслуживанию.
В том числе:
. участие в эмиссионно-учредительской деятельности клиента;
. оказание консультаций по соответствующему кругу вопросов;
. согласование юридических вопросов при заключении сделок;
. гарантирование размещения ценных бумаг;
. выдача обязательства купить весь выпуск ценных бумаг, если на него не
подпишутся инвесторы;
. размещение ценных бумаг, во-первых, путем покупки ценных бумаг по более
низкой цене и продажи их клиентам по номиналу; во-вторых, путем покупки
акций учредителей и организации подписки собственными силами по более
высокой цене;
. проведение доверительных (трастовых) операций;
. ведение переговоров, представительство.
Соответственно доходы банков от инвестиционных операций складываются из
процентов по ценным бумагам, увеличения их курсовой стоимости;
комиссионных; спреда (разницы между ценой покупки и продажи).
2.2. Платежная карта является инструментом в системе финансовых
расчетов. Любая платежная система состоит из участников и взаимоотношений
между ними. Обязательные участники платежной системы следующие:
. Организация-эмитент карточек;
. Держатель карточки (физическое или юридическое лицо);
. Организация, обслуживающая карточки, т.е. принимающая по ним платеж,
выдающая деньги или производящая другие виды расчетов.
Организация-эмитент может одновременно являться обслуживающей
организацией. Системы безналичных расчетов могут иметь одного или несколько
эмитентов. В большинстве систем карточка привязывается к счету держателя
карты, причем к одному счету может быть привязано несколько карточек, и она
является инструментом для его использования. В случаях такого рода
необходимо ведение счетов держателей карт, что показывает необходимость
появления еще одного участника – расчетного центра. В функции расчетного
центра входит отслеживание состояния карточных счетов, выдача разрешений на
совершение платежных операций в зависимости от состояния счета, выдача
финансовых сообщений участникам системы для проведения расчетов между
собой.
В зависимости от схемы построения платежной системы, эмитентом может
быть банк, финансовая компания, нефтяная компания (имеющая сеть заправочных
станций) и т.д. Следовательно, в зависимости от размеров и целей построения
конкретной системы, карточка будет использоваться внутри системы для оплаты
товаров или услуг и получения наличных денег в обслуживающих организациях
платежной системы.
Если клиент решил закрыть карту, возможен возврат ему той
предоплаченной им суммы, на которую им не были приобретены товары или
услуги компании, в виде наличных или безналичного перевода на его
банковский счет.
Распространение получили и системы безналичных платежей в сети
магазинов одной торговой фирмы. В качестве российского примера можно
сослаться на пластиковые карточки торговой фирмы «Родити», которая
выпускала три вида карт:
«белая» - расчетная, по которой можно было приобрести товар на ту
сумму, которая была предварительно внесена в кассу компании;
«серебряная» – дисконтная, т.е. при предъявление которой покупатель
может приобрести любой товар со скидкой в размере 5%;
«золотая» – карта, которая совмещает в себе особенности «белой» и
«серебряной» карт с дополнительным начислением процентов на внесенную
сумму.
Выпуск банковских карт и осуществление по ним расчетов в настоящее
момент регулируется Положением Ц РФ от 9 апреля 1998 года «о порядке
эмиссии кредитными организациями банковских карт и осуществления расчетов
по операциям, совершаемым с их использованием». Первый абзац текста
Положения довольно четко определяет значимость данного документа и звучит
следующим образом:
«Настоящее Положение разработано в соответствии с Гражданским кодексом
Российской Федерации, Федеральными законами «О Центральном банке Российской
Федерации (Банке России)», «О банках и банковской деятельности», на
основании Закона Российской Федерации «О валютном регулировании и валютном
контроле», нормативных актов Банка России и устанавливает требования Банка
России к кредитным организациям по эмиссии последними банковских карт,
правилами осуществления расчетов и порядок учета кредитными организациями
операций, совершаемых с использованием банковских карт».[20]
Это Положение определяет функции кредитных организаций, участвующих в
платежных системах, определяет валюту совершения операций, виды карт, общие
правила документооборота и т.д.
Классификация карт по способу расчета между их эмитентом и держателем
карты за проведенные платежи имеет огромное значение.
Существуют следующие виды карт:
. Кредитные;
. Дебетные (расчетные);
. Дебетные с овердрафтом.
Основное различие между дебетными и кредитными картами заключается в
следующем:
. Кредитные карточки используются для оплаты товаров и услуг за счет
кредита, предоставленному банком клиенту;
. Дебетные карточки используются для оплаты товаров в пределах остатка
на карточном счете.
Кредитные карточки – это настолько распространенный вид банковских карт
за рубежом, что их название применяется непосредственно ко всем видам карт,
что, безусловно, неправильно. Кредит может быть предоставлен не только
банком, но и специализированной сервисной компанией, например, American
Express. Оплата с помощью кредитной карточки может проводиться в любом
предприятии торговли, принимающей данный тип кар к оплате и оборудованном
устройством для оформления чека и проведения проверки кредитоспособности
карты. Используя кредитную карту, клиент может оплатить товар или услугу в
пределах кредитного лимита, не имея денег на банковском счете, однако,
кредит, который предоставил банк клиенту должен быть погашен в оговоренные
с банком сроки.
В силу сложившейся в России экономической ситуации и условий, когда
предоставление кредита частным лицам требует обязательного залога или иных
обязательств, выпуск кредитных карточек крайне мала. В большинстве случае
кредитная карточка одной из международных систем (VISA или EC/MC)
предоставляется клиентам под залог депозита. Такая карточка мало чем
отличается от дебетной.
Дебетная (расчетная) карта подразумевает, что клиент может
воспользоваться только той суммой, которая лежит на его карточном счете в
банке. При оплате услуг или товаров с помощью дебетной карточки обязательно
проверяется состояние банковского счета клиента.
Дебетная карта с овердрафтом – эта та карта, по которой банк разрешил
проводить операции свыше той суммы, которая имеется на банковском счете у
клиента. Обычно величина овердрафта невелика, чаще всего она не превышает
несколько сотен долларов. Дебетовые карты с овердрафтом выпускаются в
настоящее время российскими банками.
Прежде чем использовать карты, необходимо заключить соглашение между
банком как с физическим, так и юридическим лицом. В зависимости от этого
карты могут быть личными или корпоративными.
Личные карты – главная особенность этого вида карт заключается в том,
что физическое лицо заключает с банком соглашение и на основание этого
соглашения банк открывает физическому лицу счет или кредитную линию и
выпускает для карточку. Физическое лицо – клиент оплачивает все расходы на
изготовление карты, на открытие счета и обязуется выполнять все условия
пользования картой, оговоренные в соглашении с банком. С момента подписания
документа и банк, и клиент несут ответственность за соблюдение условий
соглашения. На банк ложится ответственность за ведение счета клиента и
функционирования карты в платежной системе. Банк имеет право заблокировать
карточный счет клиента по подозрению в мошенническом использование карты.
Банк также устанавливает сферы использования карты:
. Снятие наличных денег по карте в отделениях самого банка;
. Снятие наличных денег по карте в сети пунктов выдачи наличных денег
других банков, входящих в данную платежную систему;
. Оплата товаров и услуг в торговых и сервисных организациях, входящих
в платежную систему;
. Возможность или невозможность конвертации денежных средств при
проведении операций с карточных счетом и т.д.
В зависимости от условий соглашения банк оставляет за собой право
разрешить или запретить некоторые операции, например конвертацию денежных
средств (т.е. снятие наличных или расчет по карте в торговых предприятиях в
валюте, отличной от валюты карты). Банк может предоставить клиенту завести
несколько дополнительных, или прилинкованных (от англ. link –
привязывать), карточек для ближайших родственников. Такое разрешение
означает, что физическое лицо разрешает использоват
| |  скачать работу |
Банковские операции: состояние и перспективы развития |
