Бизнес-план промышленного предприятия
| |
Стадия функционирования социальные риски
|Простые риски |Веса |
| |Wi |
|Трудности с набором квалифицированной |1/4 |
|силы | |
|Угроза забастовки |1/4 |
|Недостаточный уровень зарплаты |1/4 |
|Квалификация кадров |1/4 |
Стадия функционирования технические риски
|Простые риски |Веса |
| |Wi |
|Изношенность оборудования |1/3 |
|Нестабильность качества сырья и |1/3 |
|материалов | |
|Отсутствие резерва мощности |1/3 |
Стадия функционирования кологические риски
|Простые риски |Веса |
| |Wi |
|Вероятность залповых выбросов |1/5 |
|Выбросы в атмосферу и сбросу в воду |1/5 |
|Близость населенного пункта |1/5 |
|Вредность производства |1/5 |
|Складирование отходов |1/5 |
6. 2 Оценка рисков
Методика оценки описана в [3].
Оценка проводилась по 100 бальной системе тремя экспертами фирмы
0 - риск несущественен;
25 - риск скорее всего не реализуется;
50 - о наступлении события ничего сказать нельзя;
75 - риск скорее всего появиться;
100 - риск наверняка реализуется.
Таблица 7
|Простые риски |Эксперты |Vi средняя |Балл Wi|
| | |вероятность |* Vi |
| | |( 1+2+3)/3 | |
| |1 |2 |3 | | |
|Удаленность от инженерных сетей |0 |0 |0 |0 |0 |
|Отношение местных властей |25 |25 |0 |16 |4 |
|Наличие альтернативных |50 |50 |25 |41 |10 |
|источников сырья | | | | | |
|Удаленность от транспортных |0 |0 |0 |0 |0 |
|узлов | | | | | |
|Платежеспособность заказчика |25 |25 |0 |16 |4 |
|Непредвиденные затраты в том |50 |75 |75 |67 |13.4 |
|числе из-за инфляции | | | | | |
|Несвоевременная поставка |75 |100 |100 |92 |18.4 |
|комплектующих | | | | | |
|Несвоевременная подготовка ИТР и|0 |25 |0 |8 |1.6 |
|рабочих | | | | | |
|Недобросовестность подрядчика |0 |0 |0 |0 |0 |
|Неустойчивость спроса |0 |0 |25 |8 |1.6 |
|Появление альтернативного |50 |75 |25 |33 |4.7 |
|продукта | | | | | |
|Снижение цен конкурентами |100 |75 |50 |71 |10 |
|Увеличение производства у |75 |100 |75 |92 |13.1 |
|конкурентов | | | | | |
|Рост налогов |50 |75 |50 |58 |8.2 |
|Неплатежеспособность |25 |0 |0 |8 |1.6 |
|потребителей | | | | | |
|Рост цен на сырье материалы |75 |50 |75 |66 |9.4 |
|перевозки | | | | | |
|Трудности с набором |0 |0 |0 |0 |0 |
|квалифицированной силы | | | | | |
|Угроза забастовки |25 |0 |0 |8 |1.6 |
|Недостаточный уровень зарплаты |50 |0 |25 |25 |6.25 |
|Квалификация кадров |0 |0 |0 |0 |0 |
|Изношенность оборудования |25 |25 |25 |25 |8.3 |
|Нестабильность качества сырья и |25 |0 |0 |8 |2.6 |
|материалов | | | | | |
|Отсутствие резерва мощности |75 |75 |75 |75 |25 |
|Вероятность залповых выбросов |50 |50 |25 |41 |8.2 |
|Выбросы в атмосферу и сбросу в |75 |50 |50 |58 |11.6 |
|воду | | | | | |
|Близость населенного пункта |100 |100 |100 |100 |20 |
|Вредность производства |75 |100 |100 |91 |18.2 |
|Складирование отходов |50 |50 |50 |50 |10 |
Для рисков, балл которых Wi*Vi >10 необходимо разрабатывать мероприятия
противодействия.
Таблица 7.1 ( Мероприятия противодействия )
|Простой риск |Мероприятия снижающие отрицательное воздействие|
| |риска |
|Непредвиденные затраты в |Занимать средства в твердой валюте |
|том числе из-за инфляции | |
|Несвоевременная поставка |Минимизировать контакты с малоизвестными |
|комплектующих |поставщиками |
|Увеличение производства у|Увеличение рекламной кампании |
|конкурентов | |
|Отсутствие резерва |Заключить договор об аренде производственной |
|мощности |линии |
|Выбросы в атмосферу и |- |
|сбросу в воду | |
|Близость населенного |- |
|пункта | |
|Вредность производства |- |
7. Финансовый план
7.1 Расчет себестоимости производства единицы продукции
Таблица 8
|№ п/п |Статьи затрат |Сумма, |Обосновани|
| | |руб. |е |
| | | | |
|1 |Сырье и основные материалы |90 |таблица 8.|
| | | |1 |
|2 |Комплектующие и полуфабрикаты |100 |таблица 8.|
| | | |1 |
|3 |Топливо и энергия на |25 |по факту |
| |технологические нужды | |счетчика |
|4 |Зарплата произв. рабочих |30 |таблица 8.|
| | | |3 |
|5 |Отчисления на производственные |11.7 |39 % от |
| |нужды | |пункта 4 |
|6 |Амортизация и аренда |5 |таблица 8.|
| |оборудования | |4 |
| |Итого прямых затрат |261.7 |п/п 1 - 6 |
| | | | |
|7 |Цеховые расходы |15 |50 % от |
| | | |пункта 4 |
|8 |Общезаводские расходы |30 |100 % от |
| | | |пункта 4 |
|9 |Потери от брака |11.8 |4.5 % от |
| | | |пр. затрат|
|10 |Прочие производственные расходы |26.2 |10 % от |
| | | |пр. затрат|
|11 |Внепроизводственные расходы |13.1 |5 % от пр.|
| | | |затрат |
| |Итого косвенных расходов |96.1 |п/п 7 - 11|
| | | | |
|12 |Плановая себестоимость |357.8 |п/п 1 - 11|
|13 |Отчисления во внебюджетные фонды|15.5 |3.4 % от |
| | | |общей |
| | | |стоимости |
| | | |работ (*) |
|14 |Полная себестоимость |373.3 |п/п 12 - |
| | | |13 |
(*) Общая стоимость работ = Плановая себестоимость + Прибыль ( плановая )
20 % от плановой себестоимости + Налог на прибыль ( 35 % от прибыли )
Общая стоимость работ = 357.8 + 71.6 + 25.1 = 454.5 рублей
Себестоимость переработки = Плановая себестоимость - Затраты на материалы -
Затраты на работы сторонних организаций
Себестоимость переработки = 357.8 (12 из таблицы 8) - 90 (1 из таблицы 8)
- 100 (2 из таблицы 8) - 25 (3 из таблицы 8) = 142.8 руб.
Таблица 8.1 Обоснование расходов на сырье материалы и полуфабрикаты
на единицу продукта
|№ п/п|Наименование |Количество|Цена за единицу, |Сумма, руб. |
| |продукта |продукта |руб. | |
|1 |Сталь марки ГОСТ |3 кг |20 |60 |
| |4321-80 | | | |
|2 |Титановый сплав |0.9 |100 |90 |
| |5678-80 | | | |
|3 |Пластик марки |1 кг |40 |40 |
| |2345-67 | | | |
| |Итого всех затрат + 5 % на транспортные расходы |190 |
| |(п/п 1 - 3) + 5 % | |
Таблица 8.3 (Обоснование расходов на заработную плату) за месяц
|№ п/п
| |  скачать работу |
Бизнес-план промышленного предприятия |
