Межбанковские расчеты
щим законодательством Республики Беларусь.
Открытие банками счетов Ностро требует особое взвешенного подхода.
Существуют специальные рекомендации Национального банка, которые следует
учитывать, принимая решение об установлении корреспондентских отношений с
иностранными банками и открытии у них своих корреспондентских счетов.
При открытии счетов Ностро банк должен руководствоваться следующими
принципами:
сохранности средств, размещенных на корреспондентских счетах;
свободного распоряжения средствами на корреспондентских счетах;
экономической целесообразности открытия корреспондентского счета, которая
вытекает из предполагаемых объемов клиентских платежей и других операций.
Особое значение при этом имеют сроки валютирования, которые определяются и
утверждаются банками-корреспондентами.
Датой валютирования при дебетовании счета является дата, начиная с
которой списанная (дебетованная) сумма не находится в распоряжении
владельца счета, при зачислении средств на счет- дата, начиная с которой
владелец счета вправе распоряжаться зачисленными на этот счет средствами.
При дебетовании счета также может быть сдвиг валютирования во
времени, в частности при покупке ценных бумаг на одной из немец-ких
бирж. В этом случае запись по дебету счета в банке осуществляется
спустя один день со дня покупки, и, следовательно, имеет место
валютирование со сдвигом в один день . Законодательством РБ
предусмотрено, что банки-резиденты имеют право открывать друг у
друга корреспондентские счета, на которых отражаются операции
только в иностранных валютах. Иностранные банки могут открывать
счета Лоро в банках республики как в иностранной валюте, так и в
белорусских рублях.
Банки могут открывать друг у друга один или несколько
корреспондентских счетов. Счета открываются и ведутся в разрезе
отдельных видов иностранных валют. Возможно использование
мультивалютных корреспондентских счетов.
Размер банковского остатка средств в банках-корреспондентах обычно
зависит от характера и объема услуг, предоставляемых коррес-пондентом.
Пользование корреспондентским счетом оплачивается в основном поддержанием
компенсационного баланса, т.е. минимального остатка денежных средств на
счете, и частично - выпла-той комиссионного вознаграждения (комиссии).
По корреспондентским счетам могут также выплачиваться про-центы. Однако в
отдельных странах выплата процентов по этим счетам запрещена
законодательством. Данное положение объясняется тем, что основное
назначение корреспондентского счета - проведение банками расчетных
операций по поручениям клиентов, а не накопление и сбережение денежных
средств. По существу вклады кре-дитных институтов на указанных счетах
представляют собой депозиты до востребования. Остатки средств на
корреспондентских счетах обыч-но поддерживаются на минимальном уровне,
необходимом для совер-шения платежей.
В зависимости от договоренности между банками-корреспонден-тами за
ведение счетов (их открытие, закрытие, списание и зачисление средств,
направление выписок, авизо и т.п.) может взиматься комис-сия, о чем уже
было сказано выше. Это определяется характером взаимоотношений между
банками, активностью использования счетов и уровнем поддерживаемых на них
остатков.
Помимо основного корреспондентского счета в банках могут быть открыты
специальные корреспондентские счета для проведения отдельных операций как
в местной, так и в иностранной валюте.
Разновидностью банковских корреспондентских счетов являются клиринговые
счета. Они открываются тогда, когда в заключаемых торговых и платежных
договорах, корреспондентских соглашениях банков предусмотрен клиринговый
порядок расчетов. В данном случае равновеликие финансовые требования и
обязательства сторон взаимно погашаются, а сальдо оплачивается путем
списания с корреспондентских счетов.
В процессе .корреспондентских отношений банки-корреспонденты уведомляют
друг друга о совершенных операциях. Для этого используется авизо (итал.
avviso, извещение, уведомление ), представляющее собой официальное
извещение, преимущественно о выполнении расчетных операций, направляемое
одним банком другому. Банки высылают авизо своим корреспондентам и
клиентам о дебетовых и кредитовых записях по счетам, об остатке средств
на счете, прочих расчетных опера-циях (выплате перевода, открытии
аккредитива, выставлении чека или иного расчетно-платежного документа и
т.д.). В авизо обычно указываются его номер, дата и характер проведенной
операции, сумма и номер счета, наименование плательщика и получателя
.средств и другие данные. Авизо оформляются на специальных бланках. В
качестве авизо могут также служить копии расчетных или бухгалтерских
документов (платежных поручений, мемориальных ордеров и пр.).
По способу отсылки авизо подразделяются на почтовые, телеграфные и
электронные . К почтовым авизо могут прилагаться товарные и другие
документы, послужившие основанием для проведения той или иной расчетной
операции. При отправке авизо по телеграфу используется специальный шифр
(переводной ключ). Электронные кодируются и подписываются электронной
подписью. Порядок отсылки авизо обусловливается корреспондентскими и
другими межбанковскими соглашениями или договором с клиентом .
Вывод: Степень эффективности функционирования платежной системы может
определяться следующими показателями - сроками прохождения платежей и
суммой операционных издержек, которые несут участники при проведении
расчетов. Тот факт, что сделки могут быть оплачены в короткие сроки и с
наименьшими затратами, делают систему привлекательной для пользователей.
1.3 ЭВОЛЮЦИЯ МЕЖБАНКОВСКИХ РАСЧЕТОВ
Межбанковские расчеты являются одним из элементов платежной системы
государства. Безналичные расчеты между субъектами хозяйствования в
основном не могут быть завершены в пределах одного банка. Лишь
безналичные расчеты между клиентами, имеющими счета в одном банке,
производяться, минуя корреспондентские счета банков путем списания и
зачисления средств по соответствующим счетам, открытым на балансе данного
коммерческого банка. Если же расчеты производятся между клиентами, счета
которых расположены в различных филиалах одного банка, отражение операций
происходит по субкорреспондентским счетам этих филиалов.
Платежи клиентов, счета которых открыты в различных банках, порождают
межбанковские расчеты. Однако межбанковские расчеты могут быть
инициированы не только клиентами, но и самими банками, когда происходит
покупка-продажа кредитных ресурсов, валюты, ценных бумаг, наличных денег.
До начала 90-х годов расчеты между учреждениями банков осуществлялись в
централизованном порядке по счетам межфилиальных оборотов (МФО). Эта
система была разработана Госбанком СССР. Механизмом расчетов МФО был
введен в 1933 г. и соответствовал условиям одноуровневой банковской
системы. Устоявшийся на протяжении десятилетий порядок расчетов по
системе МФО был хорошо отлажен, содержал четкий механизм взаимодействия
между всеми банковскими учреждениями и единый порядок их урегулирования.
Однако такая модель расчетов могла функционировать лишь в условиях
централизованной системы хозяйствования и одноуровневой банковской
системы.
Централизованные расчеты банков республики осуществляются через
корреспондентские счета, открываемые каждому коммерческому банку в
обязательном порядке в Национальном банке. Децентрализованные расчеты
осуществляются по прямым корреспондентским счетам коммерческих банков,
открываемым по их желанию. Как правило, прямые корреспондентские расчеты
являются основной формой организации коррспондентских отношений с банками
иностранных государств. Прямые расчеты могут проводиться и между банками
республики, однако существует ряд законодательных ограничений,
определяющих возможную сферу их использования.
Децентрализованные корреспондентские счета коммерческие банки используют
для прямых расчетов с постоянными корреспондентами по операциям клиентов,
имеющих, как правило, стабильные партнерские связи.
Схема децентрализованных прямых расчетов по корреспондентским счетам
банков приведена на рис.1.
КОРСЧЕТ БАНК КОРСЧЕТ
КОРСЧЕТ БАНК
КОРСЧЕТ Б1
С
БАНК КОРСЧЕТ КОРСЧЕТ БАНК Б2
А КОРСЧЕТ КОРСЧЕТ БАНК Б3
Рис.1. Расчеты, основанные на установлении двусторонних корреспондентских
отношений
Одним из условий осуществления расчетов по счетам Лоро и Ностро является
проведением по ним операций в пределах остатка средств на этих счетах. В
отдельных случаях в корреспондентских соглашениях банки могут
предусматривать возможность превышения остатков и оговаривают его лимит –
лимит овердрафта.
Перевод средств по счетам производится с использованием системы
S.W.I.F.T., телекса, электронной почты или другими способами,
предусмотренными корреспондентским соглашением.
Прямые межбанковские расчеты по корреспондентским счетам обладают рядом
преимуществ;
1) он
| |  скачать работу |
Межбанковские расчеты |
