Обеспечение возврата кредита в современных условиях
лее трех рабочих дней для принятия решения
и извещения клиента об окончательных условиях сделки. С этого момента
кредитор платит форфейтеру комиссионные. Комиссия в операциях по
форфейтингу устанавливается обычно (в практике заубежных стран) от 0,75 до
1,25% годовых от суммы обязательства с авансовым платежом. После
предварительной устной договоренности стороны подписывают двусторонне
соглашения.
Для форфейтирования характерны следующие особенности:
- взаимосвязь с внешнеторговыми операциями;
- переуступаемая задолженность оформляется кратко - или
среднесрочными платежными обязательствами, например простыми
векселями или коммерческими траттами;
- кредитование осуществляется путем учета упомянутых платежных
обязательств;
- процентная ставка по предоставленным кредитам является
фиксированной;
- операции форфетирования осуществляются только в СКВ;
- кредитование – на среднесрочной основе;
- применяется в основном при продаже товаров инвестиционного
назначения.
Форфейтинг как метод трансформации коммерческого кредита в банковский
представляет для кредитора ряд преимуществ:
1. Отсутствие рисков, связанных с:
- деятельностью кредитных органов и взысканием денег по векселям
и другим платежным документам;
- курсовыми колебаниями валют (путем установления фиксированной
ставки) и изменением финансового положения должника:
- колебаниями процентых ставок.
2. Многократно ускоряет поступление средств за экспортируемый
товра, а значит и оборот всего капитала.
3. Упрощает баланс предприятия за счет частичного освобождения от
дебиторской задолженности.
4. Делает ненужным дорогостоящее экспортное страхование.
Недостатки форфетирования для экспортера сводятся к возможным
относительно более высоким расходам по передаче рисков форфейтеру.
Форфейтинг – одна из самых новых форм кредитования внешнеэкономической
деятельности, которая позволяет сравнительно быстро оформлять и
осуществлять поставки различных товаров, особенно инвестиционного
назначения.
Форфейтинг получил наиболее широкое распространение в Швейцарии,
Германии, Франции, Великобритании.
Первым среди крупных банков действующих на рынке форфетирования, стал
«Кредит Суиз» в Швейцарии.
По мере быстрого развития операций начали создаваться
специализированные фирмы. Первой такой специализированной компанией стала
акционерная фирма «Финанц АГ», созданная в 1965г. в Цюрихе банком
«Швейцарише – кредитанштальт».
Таким образом, кредиторы имеют в своем распоряжении самые различные
способы обеспечения возврата выданных ссуд.
Успешная работа по предотвращению просроченной дебиторской
задолженности зависит от владения каждым способом решения этой проблемы, а
также от порядка и целесообразных форм их применения.
Какой способ следует применить на практике, зависит от самых
разнообразных факторов, в том числе от:
- правовой обеспеченности возможности применения конкретных форм;
- наличие предшествующего опыта у кредитора в этой области;
- возможности привлечения квалифицированных юристов,
специализирующихся на определенных формах обеспечения;
- реальных возможностей кредитора и заемщика и др.
Все законные способы обеспечения хороши, если они ведут к достижению
конечной цели – погашению должником основной суммы кредита с процентами.
Глава III. Пути дальнейшего совершенствования форм обеспечения возвратности
кредита.
3.1 Зарубежный опыт банковской системы обеспечения возвратности кредита.
С целью дальнейшего совершенствования форм обеспечения возвратности
кредита, изучение зарубежного опыта банковской системы в этой области
является обязательным условием функционирования банковской системы
Республики Молдова. Также это необходимо, в связи с тем, что банки
республики, международные организации, банки Европы, Америки и ряд других,
в настоящее время находятся в тесной взаимосвязи, так как Молдова, после
перехода на рыночные условия выходит на международные рынки и привлекает
инвесторов в страну.
Также изучение опыта других стран позволит использовать его для
привлечения большего количества клиентов и обеспечит банку стабильный
доход.
Так кроме уступки индивидуальных требований, рассмотренных в Главе II,
например, банки Германии используют общую и глобальную цессии.[16]
Общая цессия означает, что заемщик обязуется перед банком регулярно
уступать требованиям по поставке товаров или оказанию услуг на определенную
сумму. При этом право банка на получение денежных средств в погашение
предоставленного кредита возникает не в момент заключения договора об общей
цессии, а с момента передачи в банк требований или списка дебиторов.
При глобальной цессии заемщик обязан уступить банку все существующие
требования к конкретным клиентам и вновь возникающие в течение
определенного периода времени. Этот вид уступки требований считается
предпочтительным. В целях снижения риска при использовании этой формы
обеспечения возвратности кредита банк требует производить уступку
требований, на сумму, значительно большую, чем величина выданного кредита.
При общей и глобальной цессии максимальная сумма кредита составляет 20 -
40% от стоимости уступленных требований.
При гарантировании обязательства, например в США, на протяжении
длительного периода времени применялась практика, когда предприятия-
заемщики перед получением ссуды должны были сформировать в банке депозит в
определенной сумме. Обычно использовался принцип: «10+10». Он означал, что
ссудополучатель до получения ссуды образовывал депозит в размере 10%
разрешенной ссуды, вторые 10% он вносил на депозитный счет после выдачи
ссуды. Таким образом, гарантией своевременного погашения кредита служил
собственный депозит предприятия-заемщика в размере 20% полученной ссуды.
Однако в этом случае гарантия позволяет лишь частично защищать интересы
кредитора.
В США гарантии предоставляются также специальными правительственными
организациями, обладающими целевыми фондами. Одной из таких организаций
является Администрация по делам мелких предприятий, которая имеет целевую
программу их развития. 90% ссуд этим предприятиям выдается под гарантию
указанной администрации. Причем за кредит взимается льготная плата, в
частности процентная ставка, ниже на
1 - 1,5% по сравнению с той, которая берется за кредит, предоставленный без
гарантии.[17]
Интересен в отношении оценки риска различных форм обеспечения
возвратности кредита опыт Германии по использованию банками системы
трехбалльной оценки эффективности разных форм обеспечения возвратности, в
соответствии, с которой устанавливается максимальный предел кредитования, В
табл. 3.1. приведена дифференцированная оценка (в баллах) этих форм.[18]
Наибольшее количество баллов, означающее наибольшую эффективность,
имеют: ипотека и залог депозитивных вкладов. В этих случаях имеет место
сравнительно высокий размер максимальной суммы кредита. В то же время
сложность оценки ипотеки снижает максимальный уровень кредита.
Более низкую оценку в баллах получили поручительство (гарантии) и
залог ценных бумаг. Максимальная сумма кредита при наличии поручительства
при высокой кредитоспособности поручителя может достигать 100%. Если же
кредитоспособность поручителя сомнительна, – степень риска возрастает и
потому банк может снизить сумму предоставленного кредита по сравнению с
суммой, указанной в договоре о поручительстве или в гарантийном письме.
Самый низкий балл в связи с увеличением риска возврата кредита имеют
уступка требований и передача права собственности.
Таблица 3.1.
Балльная оценка качества вторичных форм обеспечения возвратности кредита.
|Форма |Предпосылки |Преимущества |Недостатки |Рейтин|Максимальн|
|обеспечени|использования | | |г |ая сумма |
|я | | | |качест|кредита в |
|возвратнос| | | |ва в |% |
|ти кредита| | | |баллах|к сумме |
| | | | | |обеспечени|
| | | | | |я |
|1 |2 |3 |4 |5 |6 |
|1. Ипотека|Нотариальное |Стабильность |Высокие |3 |60 - 80% |
| |удостоверение;|цен; |расходы за | | |
| | |Неоднократное |нотариальное | | |
| |Внесение в |использование;|удостоверение;| | |
| |поземельную | | | | |
| |книгу |Простота |Трудность | | |
| | |контроля за |оценки; | | |
| | |сохранностью; | | | |
| | |Возможность | | | |
| | |использования | | |
| |  скачать работу |
Обеспечение возврата кредита в современных условиях |
