Правовое регулирование банкротства кредитных организаций в России и США
Другие рефераты
Введение
Банковская система России возникла сравнительно недавно и
развивается достаточно быстро. За последние несколько лет российские
банки были вынуждены пройти путь, который в других странах занял
десятилетия. На изменения, которые происходят сейчас и произойдут в
будущем огромное влияние оказывает государственное регулирование.
Регулирование банковской деятельности должно преследовать три цели:
безопасность, стабильность и поддержание конкуренции.
В настоящее время усилились темпы сокращения числа кредитных
организаций. Это вызвано не только макроэкономическими условиями,
но и недостатками политики, проводимой Центральным Банком РФ.
Формирование современной структуры и системы правовых актов,
регулирующих банковскую деятельность, началось в начале 90-х годов
и продолжается в настоящее время.
На сегодняшний день самый неотложный вопрос в области
банковского регулирования – проблема разорения банков. Институт
банкротства банков в России окончательно не сложился и существует
необходимость совершенствования законодательных документов,
регулирующих проведение процедур банкротства кредитных организаций.
В настоящее время тема банкротства банков очень актуальна.
Более детальное и глубокое изучение проблем, связанных с
несостоятельностью кредитных организаций, применение опыта зарубежных
стран, развитие существующего законодательства будет способствовать
созданию в нашей стране надёжной и стабильной банковской системы,
защите и должников, и кредиторов, увеличению уровня доверия к
банкам.
Цель данной работы – изучить институт банкротства банков в
России и США и выяснить, возможно и целесообразно ли применение в
нашей стране отдельных элементов института несостоятельности банков
США.
Глава I. Правовое регулирование Банкротства кредитных организаций в
России
§1. Понятие банкротства кредитных организаций по законодательству
российской федерации
Порядок и условия осуществления мер по предупреждению
несостоятельности (банкротства) кредитных организаций, а также особенности
оснований и процедур признания их несостоятельными (банкротами) и
ликвидация в порядке конкурсного производства регулируется Федеральным
законом РФ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций». Под
несостоятельностью (банкротством) кредитных организаций в соответствии с
данным Федеральным законом понимается признанная арбитражным судом её
неспособность удовлетворить требования кредиторов по денежным
обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных
платежей[1]. Неспособной удовлетворить требования кредиторов по денежным
обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных
платежей (налогов, сборов и иных обязательных взносов в бюджет
соответствующего уровня и во внебюджетные фонды) кредитная организация
является в том случае, если соответствующие обязанности не исполнены ею в
течение одного месяца с момента наступления даты их исполнения.
Банкротство кредитной организации возможно только в результате его
признания арбитражным судом (в то время как банкротство других организаций
возможно и по объявлению должника). Законодательный запрет добровольного
объявления о банкротстве связан с большим числом кредиторов кредитной
организации, различной очерёдностью удовлетворения их требований
(физические и юридические лица), а также необходимостью контроля со стороны
Центрального Банка РФ за процедурой банкротства.
Для признания кредитной организации банкротом достаточно и частичной
неспособности КО удовлетворить требования кредиторов и (или) произвести
обязательные платежи. Это вызвано меньшим, по сравнению с другими
субъектами хозяйственных отношений, удельным весом основных фондов и
другого имущества в активах КО. Критической величиной считается снижение
уровня достаточности капитала до 2% (то есть когда обязательства превышают
капитал в 50 раз.
Сокращённый срок признания КО неспособной удовлетворить требования
кредиторов и (или) перечислить обязательные платежи (один месяц, по
сравнению с тремя месяцами для других юридических лиц) установлен в связи с
большей скоростью нарастания проблем в КО, меньшим удельным весом
материальных активов в активах КО).
§2. Меры по предупреждению банкротства кредитных организаций
В соответствии с Федеральным законом «О несостоятельности
(банкротстве) кредитных организаций» мерами по предупреждению банкротства
кредитных организаций являются:
. финансовое оздоровление КО;
. назначение временной администрации по управлению КО;
. реорганизация КО.
Наличие этих мер вызвано тем, что процедуры банкротства банка возможны
только после отзыва лицензии, что означает прекращение банковских операций
и фактическую невозможность восстановить ликвидность банка. Кроме того,
процесс утраты его платежеспособности по сравнению с другими юридическими
лицами нарастает значительно быстрее и затрагивает большее количество
кредиторов.
Широко распространено мнение, что банковские кризисы обусловлены лишь
макроэкономическими факторами, однако, по мнению Трофимова К.Т. «главными
элементами кризисов являются неудовлетворительный банковский менеджмент и
неэффективный надзор. Банковский надзор – это регулирование, контроль и
оздоровительные меры (вплоть до реорганизации отдельных банков).
Регулирование и надзор – не панацея, но необходимые предпосылки
формирования сильной финансовой системы и ограничения ущерба от
неудовлетворительного менеджмента»[2].
Эту сферу регулирует Инструкция ЦБ РФ № 59 «О применении к кредитным
организациям мер воздействия за нарушения пруденциальных норм
деятельности».
Применяемые меры воздействия подразделяются на предупредительные и
принудительные.
Предупредительные меры воздействия применяются, в основном, в тех
случаях, когда недостатки в деятельности КО непосредственно не угрожают
интересам кредиторов и вкладчиков и могут заключаться в доведении до
органов управления КО информации о недостатках в её деятельности, изложении
рекомендаций по исправлению создавшейся ситуации, предложении представить в
учреждение ЦБ РФ программу мероприятий, направленных на устранение
недостатков, установлении дополнительного контроля за деятельностью КО и за
выполнением ею мероприятий по нормализации деятельности.
Основаниями для применения принудительных мер воздействия являются
нарушения (невыполнение) КО банковского законодательства, нормативных актов
и предписаний ЦБ РФ, непредставление информации, представление неполной или
недостоверной информации, а также случаи, когда совершаемые банком операции
создали реальную угрозу интересам клиентов и (или) кредиторов.
1. К принудительным мерам относятся: штрафы, требования об осуществлении КО
мероприятий по её финансовому оздоровлению, в том числе реструктуризации
баланса или требования о предоставлении и выполнении плана финансового
оздоровления, ограничения проведения КО отдельных операций на срок до 6
месяцев, запрет на осуществление банковских операций, предусмотренных
выданной лицензией на срок до одного года, запрет на открытие филиалов на
срок до одного года, требование о замене руководителей банка, введение
временной администрации, отзыв лицензии на осуществление банковских
операций[3].
Основаниями для осуществления мер по предупреждению банкротства КО
являются:
> неоднократное неудовлетворение на протяжении последних 6 месяцев
требований отдельных кредиторов по денежным обязательствам и (или)
неисполнение обязанности по уплате обязательных платежей в срок до 3-х
дней с момента наступления даты их исполнения в связи с отсутствием или
недостаточностью денежных средств на корреспондентских счетах КО;
> неудовлетворение требований отдельных кредиторов по денежным
обязательствам и (или) неисполнение обязанности по уплате обязательных
платежей в сроки, превышающие 3 дня с момента наступления даты их
удовлетворения и (или) даты их исполнения, в связи с отсутствием или
недостаточностью денежных средств на корреспондентских счетах КО;
> допущение абсолютного снижения собственных средств (капитала) по
сравнению с их (его) максимальной величиной, достигнутой за последние 12
месяцев более чем на 12% при одновременном нарушении одного из
обязательных нормативов, установленных Банком России;
> нарушение нормативов достаточности собственных средств (каптала),
установленного Банком России;
> нарушение норматива текущей ликвидности КО, установленного Банком России,
в течение последнего месяца более чем на 10%[4].
В целях финансового оздоровления КО могут осуществляться следующие
меры:
. оказание финансовой помощи кредитной организации её учредителями и иными
лицами;
. изменение структуры активов и структуры пассивов КО;
. изменение организационной структуры КО;
. иные меры, осуществляемые в соответствии с федеральными законами[5].
Меры по финансовому оздоровлению применяются с момента выявления
признаков проблемности КО и до начала процедур б
| |  скачать работу |
Другие рефераты
| 
