Валютные операции в Российской Федерации
ализованной.
Основная нагрузка по проверке подозрительных операций ложиться на
государственные органы.
Вызывает серьезные сомнения целесообразность разделения функций
проверки операций, подлежащих обязательному контролю, между Госналогслужбой
России по рублевым операциям и Федеральной службой России по валютному и
экспортному контролю по валютным операциям. Современное "отмывание" денег
имеет, как правило, международный характер. В процессе "отмывания"
используется одновременно несколько видов валют. Поэтому разделение
полномочий, банков данных, проблемы взаимодействия двух ведомств лишь
усложнят борьбу с "отмыванием" денег.
Учитывая немаловажную роль в борьбе с "отмыванием" денег финансово-
кредитных организаций нельзя не упомянуть о такой проблеме как "банковская
тайна". Данный вопрос является одним из наиболее проблемных, причем не
только для России. В российском законодательстве вопросы передачи сведений,
составляющих банковскую тайну, регулируются ФЗ "О банках и банковской
деятельности" в редакции от 3 февраля 1996 г. №17-ФЗ, законодательными
актами о деятельности Счетной палаты РФ, органов Государственной налоговой
службы и налоговой полиции, таможенных органов, Уголовно-процессуальным
кодексом РСФСР. Проект ФЗ «О противодействии легализации («отмыванию»)
доходов, полученных незаконным путем» содержит статью 7: "Передача
сведений, составляющих коммерческую, банковскую или служебную тайну".
Как ФЗ "О банках и банковской деятельности", так и проект ФЗ «О
противодействии легализации («отмыванию») доходов, полученных незаконным
путем» предусматривают передачу кредитными организациями сведений по
операциям и счетам юридических и физических лиц, осуществляющих
предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, суду,
Счетной палате РФ, органам государственной налоговой службы и налоговой
полиции, а при наличии согласия прокурора - органам предварительного
следствия по делам, находящимся в их производстве. Сведения по счетам и
вкладам физических лиц могут передаваться судам, а при наличии согласия
прокурора - органам предварительного следствия, находящимся в производстве.
Таким образом, возможность передачи сведений, составляющих банковскую
тайну, судам и органам предварительного следствия позволяет осуществлять
расследование преступлений в сфере "отмывания" денег и их судебное
разбирательство. Данные положения соответствуют требованиям Конвенции
Совета Европы.
Учитывая общемировую значимость проблемы борьбы с "отмыванием"
преступного капитала, существует объективная необходимость международного
сотрудничества и координации действий, направляемых на борьбу с данным
видом преступления. Применительно к России следует отметить ряд факторов,
обуславливающих необходимость сотрудничества с европейскими странами в
борьбе с "отмыванием" денег:
- российские преступные организации активно используют европейские
финансовые рынки и рынки недвижимости для "отмывания" денег;
- в европейских странах, в частности, в Германии и Греции, проживает
значительное число переселенцев из России, часть которых
задействована в преступной деятельности и сотрудничает с российскими
преступными организациями;
- Россия используется транснациональными криминальными корпорациями
для транзита наркотиков из Юго-Восточной Азии в Европу, а также для
сбыта наркотиков;
- Вместе с передвижением наркотиков происходит перемещение денежных
средств;
- Отсутствие в России специального законодательства, направленного на
борьбу с "отмыванием" денег, делает ее привлекательной для
использования в первой и второй фазах легализации преступных
доходов.
Сотрудничество в сфере борьбы с "отмыванием" доходов от преступной
деятельности включает обязанности государств по сближению внутреннего
законодательства в данной сфере; оказание помощи при проведении
расследований и судебных разбирательств; принятие предварительных мер,
таких как замораживание или арест имущества, которое может стать объектом
запроса о конфискации; осуществление конфискации имущества, являющегося
доходом от преступной деятельности.
Современный уровень интеграции мировой экономики, высокоразвитые
финансовая и информационная системы являются хорошими предпосылками для
развития сотрудничества по борьбе с "отмыванием" денег.
28 февраля 1996 г. в Страсбурге состоялась официальная церемония приема
России в Совет Европы, что явилось важным шагом на пути развития
сотрудничества России и европейских государств, имеющим большое
политическое и правовое значение. Данное событие свидетельствует о
признании как Россией, так и европейскими государствами необходимости
расширения взаимного сотрудничества в различных сферах, в том числе в
области борьбы с преступностью.
Прием России в Совет Европы был обусловлен принятием Россией ряда
согласованных обязательств, изложенных в Заключении ПАСЕ №193. Данные
обязательства связаны со сближением стандартов России и Совета Европы и
предусматривают присоединение России к ряду европейских конвенций,
совершенствование законодательства и правоприменительной практики.
С 1 декабря 1997 г. вступило в силу Соглашение о партнерстве и
сотрудничестве между Россией и Европейским сообществом, которое включает в
себя ст.81 "Отмывание" денежных средств". Соглашение предусматривает
оказание России "административного и технического содействия с целью
выработки приемлемых стандартов, в предотвращении отмывания денег,
эквивалентных стандартам принятым Сообществом и международными форумами по
данным вопросам.
И, наконец, немаловажным является сотрудничество России с FATF, которое
началось в 1993 году. В этих взаимоотношениях Россию представляет
Центральный Банк Российской Федерации. С самого начала сотрудничества
российскими представителями поднимался вопрос о приеме в члены этой
организации, но до 1998 года существовал мораторий на прием в FATF новых
членов. В 1998 году был поставлен вопрос о возможности расширения FATF за
счет приема Аргентины, Израиля и России, учитывая их активное участие в
работе организации.
В настоящее время Банк России участвует в работе FATF в статусе
наблюдателя. Препятствием в вступление в члены FATF, наряду с
существовавшим мораторием, является также то, что в России до сих пор не
принят закон «О противодействии легализации («отмыванию») доходов,
полученных незаконным путем» и неясно, насколько его положение будет
соответствовать требованиям рекомендаций FATF.
На сегодняшний день сотрудничество России с FATF осуществляется в
следующих формах:
- участие Банка России в мероприятиях FATF;
- обмен информацией методического характера, в том числе ознакомление
Банка России с рекомендациями и годовыми отчетами FATF;
- проведение совместных семинаров и конференций;
- техническая помощь FATF в разработке российского законодательства в
сфере борьбы с отмыванием денег.
На базе рекомендаций FATF Банком России в 1997 году были выпущены
«Положение об организации внутреннего контроля в банках» и «Указания о
порядке организации внутреннего контроля в кредитных организациях –
участниках финансовых рынков», позволяющие российским кредитным
организациям начать работу в этой области еще до принятия Федерального
закона «О противодействии легализации («отмыванию») доходов, полученных
незаконным путем».
Только при наличии жесткой, соответствующей международным стандартам,
но учитывающей российскую специфику, законодательной базы, а также при
тесном сотрудничестве со странами Европы и всего мира, возможна успешная
борьба с организованной преступностью и "отмыванием" денег.
Заключение.
В настоящий момент экономика России находится в критическом положении.
Августовская девальвация российского рубля, кризис в банковской сфере,
политическая нестабильность отбросили экономику страны на несколько лет
назад. Сейчас происходит переоценка экономической политики РФ за последние
годы. Экономика России нуждается в коренных реформах, которые должны
затронуть и валютную политику государства, сделать ее более жесткой,
отвечающей нормам современной мировой практики.
Поэтому в данной работе были предприняты попытки рассмотреть механизм и
правовую основу проведения валютных операций, являющихся частью валютной
политики страны.
Реформирование внешнеэкономической деятельности после распада СССР
происходило в исключительно сложной ситуации. Ее можно охарактеризовать
следующими моментами: не замкнутость таможенной границы, истощение
золотовалютных резервов, резко возросший внешний долг, фактическая
дезорганизация государственной банковской системы. Поэтому изначально
реорганизация системы внешнеэкономической деятельности строилась в
направлении перехода от государственной монополии внешней торговли и
административных методов управления к либерализации внешнеэкономической
деятельности и и
| |  скачать работу |
Валютные операции в Российской Федерации |
