Главная    Почта    Новости    Каталог    Одноклассники    Погода    Работа    Игры     Рефераты     Карты
  
по Казнету new!
по каталогу
в рефератах

Автоматизация инвестиционной компании

   |+         |+        |          |
|092-001      |Короткие продажи    |+         |+        |          |
|099-401      |Акции в пути от     |          |         |+         |
|             |фирмы               |          |         |          |
|099-402      |Акции в пути к фирме|          |         |+         |
|099-406      |Реестр              |          |         |+         |
|071          |Банк                |+         |         |          |
|073          |Касса               |+         |         |          |
|089          |Контрагенты         |+         |+        |          |

       Структура счета. Счет может состоять  из  субсчетов,  а  те,  в  свою
 очередь, из  аналитических.  Счета  и  субсчета  могут  вестись  в  восьми
 независимых разрезах. В  качестве  разъясняющего  примера  можно  привести
 структуру счета «ценные бумаги» у оперативного плана счетов.
       Счет номер  «091»  -  ценные  бумаги  компании,  который  делится  на
 субсчета («001» - акции и «002» - облигации). Далее субсчет «001»  делится
 на аналитические счета - ценные бумаги, находящиеся в  портфеле  компании,
 т.е. EESR (обыкновенная именная акция РАО «ЕЭС России»), LKOH, TOMG и т.д.
 Первый аналитический разрез для субсчета «001» - эмитенты.  Это  означает,
 что ценные бумаги, но  не  облигации,  учитываются  в  разрезе  эмитентов.
 Второй аналитический разрез - стадия сделки. Он позволяет различать ценные
 бумаги, уже зарегистрированные на имя компании по уведомлениям из  реестра
 и ценные бумаги, «попавшие» в портфель по итогам предварительных данных из
 регионов. Третий аналитический разрез - собственник бумаг.  Он  закрепляет
 за  конкретным  владельцем  портфель  ценных  бумаг  (который  может  быть
 зарегистрирован как собственность компании, а может принадлежать клиенту).



                                                                1-ый
                                                                      разрез



                                                                          8-
 ой

 разрез



       Классификация и правила формирования этапов  хозяйственных  операций.
 Для отражения хозяйственных процессов  в  реальном  времени,  а  также  их
 дальнейшего обобщения формируется  система  хозяйственных  операций,  учет
 которых  ведется  по  принципу  двойной  записи.  При  этом   используются
 следующие формы учета: журнал учета денежных средств/ценных  бумаг,  книга
 учета денежных средств/ценных  бумаг,  отчет  брокера  перед  клиентом  на
 каждом этапе сделки, документирование региональных операций.
       Правила формирования хозяйственных операций в своем большинстве  были
 заимствованы  из уже упомянутых рекомендаций  компании  «Артур  Андерсен».
 Однако они  не  догма,  и  каждая  компания  вправе  иметь  свои  счета  и
 аналитические разрезы. Для решения этой проблемы в модуль «Сделки» встроен
 конструктор хозяйственных  операций,  позволяющий  изменить  их  структуру
 (удалять или добавлять проводки) и редактировать проводки (изменять в  них
 счета  и  аналитические  разрезы).  Хозяйственная  операция  для  процесса
 исполнения сделки включает в себя целый  ряд  этапов:  заключение  сделки;
 отсылка   документов   на   перерегистрацию;   получение   уведомления   о
 перерегистрации; осуществления платежа.
       Использование конструктора требует четкой классификации всех  этапов,
 поскольку для каждого из них делаются свои проводки. И только таким  путем
 (довольно трудоемких сообщений) удается добиться  настоящей  интеграции  и
 согласованности в деятельности различных подразделений и особенно там, где
 объем операций  велик  (к  примеру,  в  автоматизации  учета  региональных
 операций).
       Расчет средней стоимости ценных бумаг при списании. Этот вопрос тесно
 связан с задачей определения операциональной прибыли, зависящей от разницы
 между  себестоимостью  и  суммой  сделки.  Модуль  «Сделки»  автоматически
 рассчитывает   себестоимость   ценных   бумаг    по    двум    алгоритмам:
 средневзвешенной  стоимости  и  среднескользящей.  Этот   алгоритм   можно
 определить в настройках программы.
       Отчетность в  стандартах  НАУФОР.  К  видам  отчетов,  относящихся  к
 стандартам НАУФОР для операторов фондового рынка, относятся:
        журнал ежедневного учета ценных бумаг;
        журнал ежедневного учета денежных средств;
        журнал учета ценных бумаг;
        журнал учета денежных средств;
        книга учета ценных бумаг;
        книга учета денежных средств;
        журнал незавершенных сделок;
        отчет брокера перед клиентом;
        журнал дилерских операций;
       Применение оперативного плана счетов и отражение этапов хозяйственных
 процессов по методу двойной  записи  позволяет  легко  сформировать  такую
 отчетность.
        В  StokRoute  применен  следующий  подход  к  составлению  регистров
 НАУФОР.  Журналу  ежедневного  учета  денежных  средств  и  ценных   бумаг
 составляются по операциям компании (т.е. туда включены  записи  только  по
 тем счетам, операции по которым проводились в задаваемом диапазоне дат:  в
 номинале это один день, но можно задать  любой  промежуток).  Книга  учета
 ценных бумаг/денежных  средств  содержит  существующие  на  данный  момент
 остатки по счетам. И журналы учета,  и  книги  учета  позволяют  вычислить
 сальдо во всех существующих аналитических разрезах и по всем аналитическим
 счетам.
       Консолидация данных балансовых единиц.  StokRoute  предназначена  для
 работы в группе  компаний.  Она  обеспечивает  правильное  отражение  всех
 хозяйственных операций  группы  в  разрезе  каждой  участвующей  в  группе
 балансовой единицы. Достигается  это  следованием  принципу  централизации
 (все балансовые единицы работают с одним планом счетов.)
       Заключение.
       В заключении хотелось бы еще раз отметить, что данная программа  дает
 широкие возможности администрирования, т.е. разграничение прав  доступа  к
 информации, а также защиты  информации  от  несанкционированного  доступа.
 Кроме того имеются мощные средства администрирования  вплоть  до  прав  на
 редактирование  документов,   подготовленных   другими   сотрудниками,   и
 возможностям работы лишь с определенными формами документов.
       Комплексная  система  StokRoute,  разработка  и  реализация   которой
 осуществляется на основе системы учета инвестиционной  компании  «Альфа  -
 РИНАКО»,   обеспечивает   ряд   перспективных    возможностей,    наиболее
 значительные из которых:
        возможность работы через Internet;
        автоматический запуск работы по исполнению сделок по  информации  из
 РТС (не надо будет вводить тикет);
        интеграция системы электронного архива DOCS Open компании PC DOCS  с
 целью более эффективного доступа к неструктурированной информации компании
 (образцы документов, телефонные переговоры);
         интеграция  в  систему  продуктов   фирм,   специализирующихся   на
 программах финансового анализа.
       Список использованной литературы.
       Г. Ермаков «Средство для достижения  средств  (система  автоматизации
 инвестиционной компании)»// Рынок ценных бумаг 1997г., №22, с.151-155
        «Совершенствование информационных технологий -  необходимое  условие
 развития фондового рынка» // Рынок ценных бумаг, 1997 г., №24, с.78-79
        М. Минаев «Все упирается в информационные технологии»// Рынок ценных
 бумаг, 1997г. №15, с. 47-48
        Г.  Ермаков  «StokRoute:  интегрированное  решение»//  Рынок  ценных
 бумаг, 1997г., №24, с. 80-85
1234
скачать работу

Автоматизация инвестиционной компании

 

Отправка СМС бесплатно

На правах рекламы


ZERO.kz
 
Модератор сайта RESURS.KZ