Банковский маркетинг
отношения, элементы кредитного
финансирования под залог, расчеты по долговым обязательствам и прочие
финансовые механизмы, является лизинг.
Под лизингом обычно понимают долгосрочную аренду машин и
оборудования или договор аренды машин и оборудования, купленных
арендодателем для арендатора с целью их производственного использования при
сохранении права собственности на них за арендодателем на весь срок
договора.
Лизинг бывает: оперативный, финансовый, возвратный,
компенсационный, возобновляемый, лизинг «стандарт», «поставщику» и лизинг с
привлечением средств.
Несмотря на различные виды кредитов, общая схема их
предоставления, обслуживания и контролем за погашением едина.
2. Этапы кредитования.
Процесс кредитования начинается в момент подачи заявки на кредит и
включает в себя не только выдачу кредита, но и наблюдение и контроль за их
погашением и происходит по следующей схеме:
1. рассмотрение кредитной заявки и собеседование с заемщиком;
2. анализ финансового состояния заёмщика;
3. анализ кредитоспособности заёмщика и оценка риска по ссуде;
4. подготовка и заключение кредитного соглашения;
5. выдача ссуды;
6. кредитный мониторинг;
7. погашение ссуды.
1. Заявка на кредит и собеседование.
Клиент, обращающийся в банк за получением кредита, представляет
заявку, где содержатся исходные сведения о требуемой ссуде: цель, размер
кредита, вид и срок ссуды, предполагаемое обеспечение (ключевые параметры
займа).
Банк требует, чтобы к заявке был приложен пакет документов:
а) подтверждающих юридическое правомочие клиента: устав,
свидетельство о регистрации, учредительный договор, сведения о
руководителях, лицензии и прочее.
б) характеризующих финансовое состояние заемщика: баланс за 2-3
года, отчет о прибылях и убытках, выписки из лицевых счетов.
в) характеризующих кредитоспособность заемщика: бизнес-план,
контракты, накладные, сертификаты, гарантии, поручительства и др.
Если заявка удовлетворяет кредитного инспектора, то клиент
приглашается на собеседование.
Собеседование дает кредитному инспектору возможность выяснить:
1. серьезность, кредитоспособность заемщика, его репутацию как
возможного партнера по бизнесу.
2. Обоснованность кредитной заявки, то есть обоснованность условий
кредита, указанных в заявке и степень обеспеченности возврата
кредита.
3. Соответствие кредитного предложения кредитной политики банка и
структуры формирования его кредитного счета.
2.Анализ финансового состояния и кредитоспособности заемщика.
Если инспектор принял решение продолжать работы с клиентом, то
новый пакет документов с новыми (отредактированными) условиями кредита
направляются в отдел по анализу по кредитоспособности.
Здесь используются данные из архива (если есть), полученные от
самого клиента и деловых партнеров.
При анализе кредитоспособности применяется правило пяти «си»:[12]
репутация (character);
финансовые возможности (capacity);
капитал, имущество (capital);
обеспечение (collateral);
общие экономические условия (conditions).
Но важным объектом анализа является анализ финансовых отчетов. Он
осуществляется на основе системы финансовых коэффициентов и на основе
анализа денежного потока.
При этом используются следующие финансовые коэффициенты:
1. Коэффициент ликвидности:
текущий
быстрый
краткосрочные активы
касса + ценные бумаги + дебиторская задолженность
Кл= Кл=
краткосрочные обязательства
краткосрочные обязательства
Кл=2 Кл=1
2. Коэффициенты оборачиваемости
запасов дебиторской
задолженности
запасы * 365
Дебит. счета * 365
Ко= Ко=
Себестоимость проданных товаров
Сумма продажи в кредит
кредиторской задолженности
Счета к оплате * 365
Ко=
Сумма покупок
Ко – со средним по отрасли
3. Коэффициенты финансового рычага:
> Соотношение обязательств и активов;
> Соотношение обязательств и капитала;
> Соотношение долгосрочных обязательств и финансовых (основных) активов;
> Соотношение капиталов и активов;
> Соотношение оборотного капитала и текущих активов.
Коэффициенты прибыльности:
доходности рентабельности
Прибыль
Прибыль
Прибыль
К= К=
или К=
Выручка от реализации (чистые продажи)
Активы Капитал
Коэффициенты обслуживания долга:
покрытия процента покрытия фиксированных
платежей
Прибыль
Прибыль
К= К=
Проценты уплаченные
фиксированные платежи
Анализ денежного потока представляет собой сопоставление притока и
оттока средств заемщика за период срока ссуды. Это осуществляется путем
изучения первичных документов – прямой метод, или отчетности – косвенный
метод.
3. Подготовка и заключение кредитного договора.
Все данные полученные из анализа систематизируются и пакет
документов по каждому конкретному случаю передается в кредитный комитет,
правление банка и затем в совет банка. При положительном заключении
начинаются операции по подготовке к заключению договора.
Подготовка к подписанию кредитного договора. Здесь осуществляется
разработка условий кредитного договора, структурирование ссуды,
окончательные переговоры.
Банк определяет, к какому виду отнести данную ссуду. Определяет
окончательные условия предоставления кредита. Рассматривают обоснованный
размер ссуды, наиболее приемлемый срок и способ погашения, размер
процентной ставки, необходимое обеспечение и пр.
Данные условия предъявляются клиенту, и, совместно с ним,
разрабатывается компромиссный проект договора.
Подписание и юридическая регистрация кредитного договора.
Заключительным этапом предоставления кредита является подписание кредитного
договора.
Кредитный договор имеет следующую структуру:[13]
1. вводная часть.
2. общие положения.
3. предмет договора.
4. условия предоставления кредита.
5. условия и порядок расчетов.
6. права и обязанности сторон.
7. обеспечение.
8. прочие условия:
а) форс–мажорные обстоятельства (чрезвычайные обстоятельства,
препятствующие исполнению договора).
б) свидетельства и гарантии.
в) ограничивающие условия (бывают утвердительные отрицательные).
г) штрафы и санкции при несоблюдении обязательств.
9. юридические адреса, реквизиты, подписи.
Мониторинг и погашение ссуды.
Далее надо отметить, что подписанием кредитного договора работа
банка с клиентом не заканчивается. Банк осуществляет постоянный
контроль за деятельностью фирмы и осуществляет постоянный контроль
за деятельностью фирмы и осуществляет предотвращение возникновения
проблемных ссуд, а также проводит работу по решению уже возникших с
ссудами проблем.
Кредитный мониторинг подразумевает под собой периодический анализ
кредитного досье заемщика. Ежеквартально фирма
предоставляет свои отчеты, которые пополняют пакет документов, находящиеся
у банка по данной фирм. Кроме того, проверяется обоснованность отнесения
данного кредита к соответствующей категории риска. Кроме этого
осуществляется аудиторская проверка и непосредственная проверка банком на
месте работы клиента. Частота этих проверок зависит от различных внутренних
и внешних факторов (положение данной отрасли в экономике, своевременность
погашения частей ссуд, предыдущие финансовые отчеты и пр.).
Работа с проблемными кредитами. Подробный анализ деятельности
клиента при рассмотрении заявки и подготовки кредитного договора не
исключает возможность возникновения ошибок и упущений самого банка, а также
различных неучтенных пунктов при рассмотрении кредитного договора. Контроль
за погашением за погашением ссуды не может быть всеохватывающим. Кроме
того, могут возникнуть ситуации, не зависящие от самого банка такие, как
| |  скачать работу |
Банковский маркетинг |
