Бизнес-план предприятия по производству молочных продуктов
| |
|Постепенн| | | | | | | | | | | | | | |х |
|ый выход | | | | | | | | | | | | | | | |
|на полную| | | | | | | | | | | | | | | |
|мощность | | | | | | | | | | | | | | | |
|Производс|х |х | | | | | | | |х |х |х |х |х | |
|тво на | | | | | | | | | | | | | | | |
|планируем| | | | | | | | | | | | | | | |
|ую | | | | | | | | | | | | | | | |
|мощность | | | | | | | | | | | | | | | |
3.7. Управление и организационная структура.
Совет директоров ООО «Приволье» состоит из двух человек: Президента и
Генерального Директора. Они имеют значительный стаж работы не только в
сфере управления, но и непосредственно на рабочих местах в торговой и
производственной сферах, где приобрели большой профессиональный опыт,
продвигаясь вперед по ступеням карьеры. К настоящему моменту уже в течение
ряда лет они грамотно осуществляют руководство фирмой ООО «Приволье».
На предприятии существует линейно-функциональная структура управления,
когда руководство фирмой осуществляется не только из центра, но и
непосредственно на местах: в каждом хозяйственном подразделении ООО
«Приволье» действует тщательно подобранный управленческий персонал,
координирующий работу конкретного субъекта управления в соответствии с
генеральной стратегией фирмы. Руководителей хозяйственных объектов
характеризует большой опыт работы в своей сфере деятельности и,
следовательно, глубокое знание специфики конкретного объекта.
Учитывая, что ООО «Приволье» имеет чрезвычайно разветвленную
производственную структуру, последнее немаловажно для эффективного
управления таким сложным хозяйственным комплексом.
3.8. Капитал и юридическая форма компании.
Агропромышленное предприятие ООО «Приволье» является обществом
с ограниченной ответственностью, сокращенное название ООО «Приволье».
Предприятие создано 24 мая 1995 года путем преобразования и является
правопреемником товарищества с ограниченной ответственностью ООО
«Приволье», основан на общей долевой форме собственности с Уставным
капиталом 350 тыс. рублей.
Местонахождение и юридический адрес:
432015 г. Ульяновск.
Учредителями являются граждане Российской Федерации
— физические лица: 30 человек.
3.9. Финансовый план.
3.9.1. Расчет объема кредита
Стоимость комплекта оборудования (руб.) 2.500.000
Таможенный сбор (0.15%) 3.750
Всего сумма кредита 2.503.750
Желательно процентная ставка за пользованием кредитом- 10% годовых.
3.9.2. Расчет доходов.
Таблица 10.
Предполагаемый объем продаж молочного комбината за 1 месяц работы на полную
мощность.
| |Вид продукции |Цена, руб./л |Объем продаж, л|Выручка, руб. |
| | | | | |
| |Молоко: | | | |
|1 |Опт |9.50 |27500 |261250 |
| |Розница |11.00 |50000 |550000 |
| |общепит |20.00 |2500 |50000 |
| | | |80000 | |
| |Ряженка | | | |
|2 |Опт |13. 00 |13500 |175500 |
| |Розница |15.00 |20000 |300000 |
| |общепит |28.00 |1500 |42000 |
| | | |35000 | |
|3 |Сметана. Опт |37.50 |3500 |131250 |
| |Розница |40.00 |7000 |280000 |
| |общепит |80.00 |1000 |80000 |
| | | |11500 | |
| |Сливки: | | | |
|4 |Опт |22.00 |3000 |66000 |
| |Розница |25.00 |8500 |212500 |
| |общепит |48.00 |500 |24000 |
| | | |12000 | |
| |ИТОГО |15.686 |138500 |2172500 |
В июле 2003 г. выручка составит 1560757 руб.
В августе 2003 г. выручка составит 1783498 руб.
Выпуск готовой продукции в 2003 г. — 834200 л на сумму 13085261,2 руб.
Выпуск готовой продукции в 2004 г. — 1557000 л на сумму 24423102 руб.
Выпуск готовой продукции в 1 -ый год после ввода в производство — 1500
000 л.
3.9.3. Расчет затрат
Таблица 11.
Расчет себестоимости на 2003 год, руб. (июль-декабрь)
|1. Расчет затрат на сырье и материалы |Сумма |
|Затраты на сырье и материалы в месяц — 1387530 | |
|Затраты на сырье и материалы в год: | |
|1387530 х 4 + 693765 + 1040647,5 = 7284532.5 |7284532.5 |
|2. Затраты на оплату труда рабочих: | |
|• численность персонала — 1 5 человек; | |
|• среднемесячная зарплата рабочего — 900: | |
|• фонд заработной платы в год |81000 |
|3. Начисления на фонд зарплаты рабочих (0.36) |31590 |
|4. Амортизация производственного помещения |125000 |
|5. Амортизационные отчисления на восстановление |156424 |
|основного оборудования | |
|6. Расходы на электроэнергию |100000 |
|7. Транспортные расходы |15000 |
|8. Затраты на управление |11673 |
|• численность аппарата управления — 20 человек | |
|• среднемесячная зарплата |600 |
|• фонд зарплаты АУ в год |144000 |
|• начисления на фонд зарплаты АУ (0,36) |56160 |
|• затраты на командировочные расходы |30000 |
|• затраты на оргтехнику и канцтовары |10000 |
|• затраты на консультации и аудиторские услуги |1 5000 |
|• затраты на услуги связи |20000 |
|• амортизация служебных помещений |25000 |
|Итого затраты на АУ |300160 |
|Затраты на АУ, относимые на издержки в связи с настоящим|15008 |
|проектом ( 10%) за полгода | |
|9. Затраты на рекламу |10000 |
|10. Проценты по кредиту |250375 |
|11. Страховка кредита (2.5% от суммы платы за кредит) |6259,37 |
|Итого себестоимость |8075188,87 |
Таблица 12.
Бюджет по прибыли на 2003 г., руб.
|Выручка от реализации |13085261.2 |
|Материальные затраты |7284532.5 |
|НДС (10%) |580072,87 |
|Валовой доход |12505188.33 |
|Себестоимость |8075188.87 |
|Чистый доход |4429999.46 |
|Налог на прибыль (17.5%) * |775249.91 |
|Чистая прибыль |3054749.55 |
|Возврат кредита |- |
|Остаток прибыли |3654749.55 |
|Рентабельность |045 |
Таблица 13.
Расчет себестоимости на 2004 год
|1. Расчет затрат на сырье и материалы |Сумма |
|Затраты на сырье | |
|Затраты на сырье и материалы в месяц -1387530 | |
|1387530x12=16650360 |16650360 |
|2. Затраты на оплату труда рабочих: | |
|- численность персонала — 15 человек; | |
|- среднемесячная зарплата рабочего — 900: | |
| | |
|- фонд заработанной платы в год |162000 |
|3. Начисления на фонд зарплаты рабочих (0.36) |63180 |
|4. Амортизация производственного помещения |250000 |
|5. Амортизационные отчисления на восстановление основного |312849 |
|оборудования | |
|6. Расходы на электроэнергию |200000 |
|7. Транспортные расходы |30000 |
|8. Затраты на управление |23344 |
|- численность аппарата управления 20 человек | |
|- среднемесячная зарплата |600 |
|-фонд зарплаты АУ в год |144000 |
|- начисления на фонд зарплаты АУ (0,36) |37440 |
|- затраты на командировочные расходы |30000 |
|- затраты на оргтехнику и канцтовары |10000 |
|- затраты на
| |  скачать работу |
Бизнес-план предприятия по производству молочных продуктов |
