Бизнес план создания нового предприятия
1423 |36136 |
|блины | | | | | | |
| |Средний |1800 |21600 |24840 |25116 |28883 |
| |Минимальный |1782 |21384 |24592 |28281 |32523 |
|Русские |Максимальный|2640 |31680 |36432 |41897 |48181 |
|блины | | | | | | |
| |Средний |2400 |28800 |33120 |38088 |43801 |
| |Минимальный |2160 |25920 |29808 |34279 |39421 |
Данные о росте рынка были определены путем построения трех сценариев:
рост рынка по максимальному варианту рассчитывался исходя из неизменности
численности населения, увеличения ежегодно числа туристов на 15% и
увеличения доли покупателей с 35% до 50%. Минимальный вариант
предусматривает сохранение всех пропорций (числа пенсионеров и доли
покупателей общей численности населения) и изменение численности населения
в соответствии с наметившимися тенденциями. Таким образом, прогнозируемые
объемы продаж могут значительно колебаться в зависимости от социально-
экономических, демографических и прочих факторов.
3.6 План производства
Производственный процесс выпечки блинов состоит из следующих действий
(операций):
1) прием заказа
2) замешивания теста
3) контроль качества
4) непосредственного изготовления блинов
5) оформление и подача заказа
Выпечка блинов занимает от 1,5 до 3 минут в зависимости от
выбранного наименования и количества заказанного, т.к. ассортимент
достаточно широк и довольно сложно представить себе единую схему
технологического процесса.
Таблица 8 Необходимое основное и
вспомогательное оборудование
|Наименование |Количество единиц, |Цена за единицу, |
|оборудования |шт. |руб. |
|Основное оборудование |
|Холодильник |2 |50000 |
|Кондиционер |1 |20000 |
|Блинница |6 |2400 |
|Миксер |2 |1500 |
|Чайник |2 |600 |
|Микроволновая печь |1 |3000 |
|Плита |1 |20000 |
|Вспомогательное оборудование |
|Кассовый аппарат |1 |5000 |
|Компьютер |1 |20000 |
|Барная стойка |1 |30000 |
|Мебель |- |30000 |
|Муз. центр (телевизор)|1 |3000 |
|ИТОГО: |- |167500 руб. |
Производственная мощность зависит и от производительности повара.
В соответствии с планом производства и реализации продукции
первоначальная потребность в оборудовании будет несколько меньше.
Технология производства
Тесто на блины будет изготавливаться с применением миксеров.
Позже при увеличении объемов производства будет приобретена тестомесильная
машина.
Поставщики
Кассовый аппарат будет приобретаться у ООО «ТоргМонтаж», холодильное
оборудование приобретаются у ООО ПКФ «РусьХолод».
Потенциальные поставщики сырья: ОАО «НИЖЕГОРОДСКИЙ МОЛОЧНЫЙ КОМБИНАТ»,
ЗАО ПФК «НИЖЕГОРОДХЛЕБОРОДУКТ», ООО «АГРОТЕХ», ИП Квасникова, некоторые
продукты будут приобретаться на рынке.
План производства и расчет выпуска продукции
С целью упрощения расчетов мы рассмотрим четыре вида товаров: блины по-
царски, украинские блины, русские блины и прочие блины.
Расчеты производились исходя из средних цен на продукты и товары у
предполагаемых поставщиков на момент разработки бизнес-плана.
Таблица 9 Цены на основное сырье
|Наименование |Цена за 1 кг, руб. |
|Мука |8,00 |
|Молоко |9, 00 |
|Сметана |20,00 |
|Сливки |16,00 |
|Сливочное масло |55,00 |
|Растительное масло |30,00 |
|Мясо |150,00 |
|Яйца |22,00 |
|Дрожжи |35,00 |
|Лук |15,00 |
|Сахар |18,00 |
|Соль |3,00 |
Планируемый суточный объем выпуска:
Блины по-царски:
Предположим, что средний объем продажи в сутки будет 20 порций,
количество блинов в порции 2 штуки, тогда в сутки будем производить 40
блинов этого вида.
Одна порция стоит 17,692 руб. (одна порция – два блина).
Украинские блины:
Средний объем продажи блинов этого вида будет 60 порций, т.е. объем
выпуска блинов этого вида в сутки составит 120 штук.
Одна порция стоит 19,02 руб. (одна порция – два блина).
Русские блины:
Средний объем продаж составит 80 порций, следовательно, в сутки мы
будем производить 160 штук блинов этого вида.
Одна порция стоит 17,6 руб. (одна порция – два блина).
Так как на остальную продукцию приходится 20% от всего производства
блинов, то в сутки должно быть продано блинных изделий на сумму не меньше
5000 руб. Всего выручка в сутки в среднем должна составлять около 6500 руб.
(не менее 15% от всех продаж в день должно приходится на продукцию,
представленную в баре).
Количество обслуживающего персонала 2 человека в смену, количество
поваров - 2 человека в смену. Работа в 2 смены - 15 часов.
Режим работы «Блинной» с 8 утра до 22 вечера.
Себестоимость продукции
Общая сумма затрат на производство продукции может изменится из-
за:
. Объема производства продукции и ее структуры;
. Уровня переменных затрат на единицу продукции;
. Суммы постоянных расходов.
Переменные затраты включают в себя:
o Сдельная зарплата производственных рабочих;
o Прямые материальные затраты;
o Услуги
Постоянные затраты состоят из:
V Амортизации;
V Арендной платы;
V Повременной зарплаты рабочих и административно-управленческого
персонала.
Исходя из всего вышеперечисленного, произведем расчет себестоимости
нашей блинной продукции.
Таблица 10 Расчет расхода продуктов для «Блинов по-царски»
|Наименование |Цена за 1 кг, |Количество |Стоимость |
| |руб. |продуктов, |продуктов на 5 |
| | |расходуемое на 5|порций, руб. |
| | |порций | |
|Мука |8,00 |0,1 |0,8 |
|Сливки |16,00 |0,1 |1,6 |
|Сливочное масло |55,00 |0,05 |2,75 |
|Яйца |22,00/дес. |0,2 дес. |4,4 |
|Сахар |18,00 |0,05 |0,9 |
|Соль |3,00 |0,0015 |0,0045 |
|ИТОГО |122,00 руб. | |10,45 |
Выход продукции 500г - 5 порций (10 блинов), стоимость продуктов на 1
порцию – 2,09 руб.
Суточный выпуск блинов по-царски 20 порций.
1 Стоимость суточных расходов на сырье 41,8 руб.(на 20 порций)
2 Расход электроэнергии 40 кВт/ч, за смену (15 часов) - 600 кВт/ч. Ее
стоимость при тарифе 1,87 руб./кВт/ч – 1122 руб.
Доля блинов по-царски 10 % от всего натуральногообъема в сутки.
Стоимость электроэнергии в сутки 112,2 руб.
3 Зарплата повара- 2000 руб. в месяц, официанта- 2000, уборщицы – 1000,
суточная зарплата рабочих - 266 рублей + з/п уборщицы 33 руб.
Доля блинов по-царски 10 % от всего объема в сутки.
Зарплата производственных рабочих составляет 29,9 руб. в сутки.
3.1 Зарплата административно-управленческого персонала в месяц составляет
16,500 руб., за день их зарплата составит 550 руб., доля блинов по-царски
10%, зарплата административно-управленческого персонала составит 55 руб.
4 Затраты на топливо в месяц составляют 2000 руб., т.к. доля блинов по-
царски составляет 10%, то затраты на бензин составят 7 руб.
5 Арендная плата за помещение – 1209,60 руб. в сутки
Доля блинов по-царски 10 % от всего объема в сутки
Арендная плата за помещение 120,96 руб. в сутки
6. Непредвиденные расходы 16,98 руб.
Таблица 11 Расчет себестоимости «Блинов по-царски»
|Элементы затрат |Сумма, руб. |
|Оплата труда |84,9 |
|Материальные затраты |164,74 |
|в том числе: |41,8 |
|сырье и материалы (на 20 | |
|порций) | |
|топливо |7 |
|электроэнергия и т.д. |112,2 |
|Арендная плата |120,96 |
|Непредвиденные расходы |16,98 |
|
| |  скачать работу |
Бизнес план создания нового предприятия |
