Межбанковские расчеты
ходит путем дебетования счета “Ностро” на сумму,
указанную в платежном поручении.
Ответственный исполнитель отдела счетов “Ностро” осуществляет ежедневный
контроль за списанием денежных средств с корреспондентских счетов. После
получения от банков-корреспондентов выписок о списании средств банка по
счетам “Ностро”, работник отдела счетов “Ностро” проверяет наличие
средств на транзитном счете 1814, после чего
списывает в корреспонденции с корреспондентским счетом 150Х.
В случае, если в течении двух банковских дней , следующих за днем
проведения операций, не получено подтверждение от банка-корреспондента о
списании с корсчета отправленных платежных поручений, работниками отдела
по учету счетов “Ностро”, в рабочем порядке об этом сообщается в
управление международных расчетов для выяснения причины неисполнения
платежных поручений.
Работник отдела платежей запрашивает банк-корреспондент о причинах
неисполнения платежного поручения путем направления в банк-корреспондент
сообщения в формате СВИФТ МТ-199,МТ-195,МТ-299,МТ-295 и дополнительно, в
необходимых случаях, связывается по телефону.
После получения сообщения по каналу СВИФТ(телексу) из банка-
корреспондента, содержащего причину неисполнения платежного поручения,
работник отдела платежей информирует по электронной почте, системе
“Клиент-банк” или телефону учреждение банка .
На основании сообщения учреждения банка ( о внесении изменений в
первоначальные платежные инструкции или об аннулировании данного
платежного поручения) работник отдела платежей готовит сообщение в банк-
корреспондент в формате СВИФТ, соответствующем характеру операции ( МТ-
192, МТ-196, МТ-199, МТ-296, МТ-299).
При дебетовании счета “Ностро” на сумму комиссий за исполнение переводов
банка и комиссий за обслуживание счета, работником отдела счетов “Ностро”
составляется мемориальный ордер 0401540101, который удостоверяется
подписями директора департамента международных и межбанковских расчетов и
курирующим заместителем Председателя Правления и передается в ОПЕРУ для
отражения операции в бухгалтерском учете. К мемориальному ордеру
подкладываются приложения с полной расшифровкой сущности совершенной
операции, удостоверенной подписями ответственного исполнителя и
контролирующего работника. Работник ОПЕРУ на основании полученного
мемориального ордера N0401540101 с приложениями, совершает бухгалтерские
проводки, определенные инструкцией.
После отражения по счетам баланса банка всех валютных поступлений и
списаний по корреспондентскому счету, работник отдела счетов “Ностро”
проверяет ежедневно соответствие остатков средств по выпискам банков-
корреспондентов с остатками по соответствующим лицевым счетам.
Вывод: Банковский перевод – это расчетный документ установленной формы,
содержащий распоряжение владельца счета обслуживающему его банку о
списании указанной суммы с его счета и перечислении ее на счет получателя
средств. Оно может использоваться для самого широкого круга расчетных
операций, таких как расчеты за товары и услуги, оплата товарных векселей,
авансовые платежи, предварительная оплата, расчеты по разного рода
операциям нетоварного характера.
2.3КЛИРИНГОВЫЕ РАСЧЕТЫ
Клиринговый режим предусматривает взаимный зачет потоков платежей и
поступлений с отражением на счете только сальдовых оборотов. В настоящее
время в практике организации централизованных межбанковских расчетов в
Республике Беларусь встречаются оба варианта.
Модернизация системы межбанковских расчетов в республике проводилась в
несколько этапов. Ее существенное реформирование в соответствии с
потребностями рыночной экономики началось в 1966 г. начиная с этого
периода стало характерным осуществление всех централизованных расчетов в
клиринговом режиме. Для этого в Белорусском межбанковском расчетном
центре (БМРЦ) каждому коммерческому банку открывались специальные счета,
которые фунциклировали только на протяжении одного операционного дня. Для
обеспечения возможности осуществления расчетов на специальные счета в
начале каждого операционного дня с корреспондентского счета банка
перечислялись средства. Размеры перечисляемых средств определялись самим
банком. По результатам клиринга в конце операционного дня остаток средств
переводился на корреспондентский счет банка, а специальный счет
закрывался.
Подобный порядок расчетов не исключал возможности образования овердрафта
по корреспондентскому счету в результате превышения объемов исходящих из
банка платежей над поступлениями.
Схема организации централизованных расчетов в клиринговом режиме,
характерном для начального этапа реформирования системы межбанковских
расчетов в республике, представлена на рис. 2.
Национальный банк
корсчет корсчет
корсчет
банка А банка Б
банка В
обработанная информация
БМРЦ
Специальные счета
коммерческих банков
А Б В
Платежные сообщения
Банк А банк Б банк В
Начиная с 1998 г. в республике стал внедряться новый порядок организации
централизованных корреспондентских расчетов. Новая система межбанковских
расчетов предусматривает разделение всех межбанковских платежей на
крупные и срочные платежи и прочие платежи (несрочные и мелкие).
Межбанковские расчеты по крупным и срочным платежам осуществляются в
системе валовых расчетов в режиме реального времени через систему BISS –
Белорусскую межбанковскую систему расчетов, функционирующую на принципах
RTGS (расчеты на валовой основе в реальном режиме времени).
Участникамисистемы BISS являются Национальный банк Республики Беларусь,
коммерческие банки, небанковские финансово-кредитные организации. Функции
оператора этой системы выполняет Белорусский межбанковский расчетный
центр.
Межбанковские расчеты по прочим денежным переводам осуществляются в
клиринговой системе на чистой основе.
Критерии отнесения денежного перевода к крупным устанавливаются
Национальным банком Республики Беларусь. Суммы крупных денежных переводов
по перечислению средств в бюджет определяются совместно Министерством
финансов и Национальным банком.
Срочность платежа определяется самим плательщиком, причем по любому
платежу, независимо от его размера. Для этого на расчетных документах в
правом верхнем углу делается пометка “срочный платеж”.
Основными целями проведения крупных и срочных платежей на валовой основе
в режиме реального времени через систему BISS является обеспечение их
надежности, минимизация рисков в рамках платежной системы республики,
ускорение оборачиваемости денежных средств.
В системе валовых расчетов в режиме реального времени осуществляются
крупные денежные переводы по сделкам купли-продажи иностранной валюты и
ценных бумаг, по купле-продаже кредитных ресурсов и другие крупные и
срочные денежные переводы по платежам банка и по просьбе клиенотов.
Денежные переводы по межбанковским расчетам осуществляются на основании
электронных платежных документов, которые содержат все реквизиты
первичных расчетных документов клиентов либо документов банка по
собственным платежам. Перевод средств между участниками системы BISS не
сопровождаются обменом расчетными документами на бумажном носителе,
подписанными собственноручными подписями уполномоченых работников и
заверенными оттисками печати.Передача электронных платежных документов в
систему BISS осуществляется ее участниками по каналам связи.
Электронные платежные документы обрабатываются системой BISS по мере их
поступления по принципу “первым получено – первым отправлено”.
Особое значение имеет то, что в течение операционного дня участники
системы BISS могут оперативно получить информацию о текущем состоянии
корреспондентского счета банка, а также о суммах предстоящих платежей и
ожидаемых поступлений. Это позволяет систематически осуществлять
регулирование ликвидности банка.
При осуществлении валовых расчетов в режиме реального времени по
корреспондентскому счету каждый платеж проводится индивидуально в полной
сумме. Расщепление платежных сообщений на мелкие части (суммы) не
разрешается.
Списание средств с корреспонлентских счетов банков в Национальном банке
производится при наличии достаточной суммы средств на счете для
осуществления расчетов при условии соблюдения режима корреспондентского
счета.
После списания средств с корреспондентского счета банка-отправителя и
зачисления их на корреспондентский счет банка-получателя межбанковский
расчет считается окончательным и не аннулированию. На основании
электронных платежных документов банки-получатели зачисляют средства на
счета клиентов либо на счета по учету собственных платежей. Клиенты могут
использовать средства с момента их зачисления на текущий или другие
счета.
Если на момент поступления электронного платежного документа в систему
BISS на корреспондентском счета банка- отправителя нет достаточных
средств, документ ставится в очередь ожидания до п
| |  скачать работу |
Межбанковские расчеты |
