Платежные системы коммерческих банков
Другие рефераты
Глава 1. Безналичные расчеты и системы, создаваемые коммерческим
банком для их проведения.
1.1.Платежные системы и их место в структуре безналичных расчетов.
Развитие экономики любого государства сегодня невозможно без
высокоэффективной системы денежного обращения и использования современных
платежных механизмов. Практика показывает, что каждодневные проблемы
финансирования, кредитования экономики, исполнения бюджета, а также задачи
отдаленной перспективы, позволяет успешно решать интенсивное развитие
различных форм безналичных расчетов.
Платежный механизм - структура экономики, которая опосредует "обмен
веществ" в хозяйственной системе. Методы платежа делятся на наличные и
безналичные. Безналичные расчеты постепенно вытесняют налично-денежные
платежи в денежных системах различных стран. Основная доля проведения
безналичных расчетов приходится на коммерческие банки. Именно им
принадлежит важнейшая расчетно-платежная функция в платежной системе
государства.
Если рассмотреть структуру денежной массы России, то показатель доли
безналичных средств составляет около 64% (см. таблицу 1.1). Рассматривая
соотношение наличной и безналичной денежной массы, можно сделать вывод о
стабилизации этого показателя: за первое полугодие 1996 года колебания доли
безналичных средств составили всего 2,3% около среднего значения в 63,9%. С
одной стороны, данные цифры свидетельствуют об успешном контроле Банка
России за состоянием денежного обращения, с другой – высокий удельный вес
наличных денег подчеркивает неразвитость кредитно-расчетных отношений в
российской экономике. Следует отметить, что в развитой рыночной экономике
на безналичные платежи приходится основная доля общей суммы платежей. Так,
в Соединенных Штатах безналичные платежи составляют по имеющимся оценкам,
почти 100 процентов от суммы всех операций[1].
Таблица 1.1.
| |1.01.96 |1.02.96 |1.03.96 |1.04.96 |1.05.96 |1.06.96 |
| |трлн|% |трлн|% |трлн|% |трлн|% |трлн|% |трлн|% |
| |.руб| |.руб| |.руб| |.руб| |.руб| |.руб| |
| |. | |. | |. | |. | |. | |. | |
|Денежная |220,|100|216,|100|229,|100|241,|100|251 |100|254,|100|
|масса М2, |8 | |7 | |2 | |8 | | | |2 | |
|всего | | | | | | | | | | | | |
|Ежемесячны| |- | |-1,| |5,8| |5,5| |3,8| |1,3|
|е темпы | | | |9 | | | | | | | | |
|прироста, | | | | | | | | | | | | |
|% | | | | | | | | | | | | |
|Наличные |80,8|36,|75,4|34,|80,4|35,|86,7|35,|93,1|37,|93,7|36,|
|деньги | |6 | |8 | |1 | |9 | |1 | |9 |
|Ежемесячны| |- | |-6,| |6,6| |7,8| |7,4| |0,6|
|е темпы | | | |7 | | | | | | | | |
|прироста, | | | | | | | | | | | | |
|% | | | | | | | | | | | | |
|Безналичны|140 |63,|141,|65,|148,|64,|155,|64,|157,|62,|160,|63,|
|е сред-ва | |4 |3 |2 |8 |9 |1 |1 |9 |9 |5 |1 |
|Ежемесячны| |- | |0,9| |5,3| |4,2| |1,8| |1,6|
|е темпы | | | | | | | | | | | | |
|прироста, | | | | | | | | | | | | |
|% | | | | | | | | | | | | |
Тесная связь банковских расчетов и безналичных средств обращения
предполагает рассматривать сущность банковских расчетов, прежде всего через
определение их места в системе безналичных расчетов.
Расчеты, проводимые коммерческим банком можно определять с различных
точек зрения: во-первых, с точки зрения техники осуществления расчетов, во-
вторых, в зависимости от особенности организации расчетов и, в-третьих, по
экономической сущности банковских расчетов. В экономической литературе
даются различные определения банковских расчетов. М.П. Березина и
Ю.С. Крупнов определяют межбанковские расчеты как "систему безналичных
расчетов между банковскими учреждениями, основанную главным образом на
прямых переводах денежных средств и регулярных зачетах их взаимных
требований и обязательств. В отдельных случаях расчеты между банками могут
вестись и с помощью наличных денег"[2]. О.И. Лаврушин раскрывает
организационную сторону межбанковских расчетов, представляя их как
"совокупность платежей через расчетные центры центрального банка,
специализированные расчетные и клиринговые организации, а также расчетов
через корреспондентские субсчета, открытые в других банках"[3].
В зарубежной литературе при характеристике межбанковских расчетов чаще
всего используются понятия "платежный оборот" и "платежная система".
Например, Э. Роде под платежным оборотом понимает "осуществление банками за
счет клиентов и за их собственный счет наличных и безналичных платежей"[4].
Такое определение платежного оборота не получило распространения в
современной российской литературе, так как традиционно оно подразумевает
собой другое понятие. Ц.М. Хайтина определяет платежный оборот как "часть
безналичного денежного оборота, включающая платежи, совершаемые путем
перечисления денег со счета плательщика на счет получателя, обслуживаемая
деньгами в форме средств платежа"[5]. По мнению А.М. Косого, "платежный
оборот - часть обращения безналичных средств платежа"[6], а Г.А. Шварц
понимает под этим определением "совокупность платежей с использованием
денег в качестве платежного средства"[7]. Очевидно, что основное отличие
состоит в том, что зарубежные экономисты связывают понятие платежного
оборота с межбанковскими операциями, а отечественные - с функционированием
денег в качестве средства платежа.
Второй термин - "платежная система" - напротив, очень широко
используется в настоящее время практически во всех публикациях, связанных с
банковскими расчетами. Западными специалистами это понятие раскрывается как
"набор механизмов для выполнения обязательств, принимаемых хозяйствующими
субъектами при приобретении ими материальных или финансовых ресурсов"[8]. К
числу таких механизмов они относят "учреждения, предоставляющие платежные
услуги, различные инструменты, используемые для передачи платежных указаний
(включая каналы связи) и договорные отношения между заинтересованными
сторонами"[9]. Межбанковские расчеты определяются ими с технологической
позиции. П. Ван ден Берг считает, что "межбанковские переводы средств - это
переводы, при осуществлении которых банки выступают в роли плательщика и
получателя платежа. Такие переводы имеют место либо когда банки производят
платежи друг другу во исполнение платежей своих клиентов либо когда они
выполняют обязательства друг перед другом, например, по операциям на
денежном рынке"[10]. Г.Д. Бломштейн и Б.Д. Саммерс дают почти аналогичное
определение, представляя межбанковские расчеты в виде расчетов "между
коммерческими банками, осуществляемыми для удовлетворения потребностей
клиентов в платежах и проводимыми через межбанковскую сеть
корреспондентских счетов"[11].
Можно остановится на определении безналичных расчетов О.И. Лаврушина -
“Система безналичных расчетов представляет собой совокупность принципов
организации расчетов, предъявляемых к ним требований, форм и способов
расчетов.” Данное определение характеризует не только систему безналичных
расчетов, но и платежные системы создаваемые банком для их проведения.
В экономической науке сложилось неоднозначное понимание принципов
безналичных расчетов. Традиционно эти принципы формулируются следующим
образом: проведение всех расчетов предприятиями и организациями через
учреждения банков; платежи совершаются, как правило, после отгрузки
продукции, оказания услуг, выполнения работ, наступления сроков погашения
финансовых, кредитных и других денежных обязательств; платежи
осуществляются при наличии средств на счете плательщика или права его на
кредит; наличие согласия плательщика на списание средств с его счета.
Укоренившиеся принципы безналичных расчетов критически исследованы
В.И. Таракановым[12], который разделил все принципы на общеэкономические и
специфические. К общеэкономическим принципам отнесены экономичность и
дифференцированность безналичных расчетов. Специфические принципы, по
мнению В.И. Тараканова, разделяются на две группы. Первая группа делает
организационные аспекты расчетов. Вторая группа, раскрывающая экономические
основы платежных операций, “включает такие принципы, как целевой характер,
срочность, обеспеченность платежей”. В этом определении отражена близость
принципов безналичных расчетов и кредитования.
Свою позицию по поводу принципов безналичных расчетов высказали
участники Международной конференции по банковскому делу в России. В
рекомендациях конференции указано, что основополагающим принципами расчетов
является равенство всех платежей, осуществляющие их с согласия
плательщиков.
При всей неоднородности определения принципов безналичных расчетов
можно выделить следующие, наиболее часто встречающиеся в трудах
отечественных экономистов:
. обязательное условие хранение денежных средств в кр
| |  скачать работу |
Другие рефераты
|
