Залог как форма обеспечения возвратности кредита
то дата выдачи
кредита может определяться двояко с момента: снятия денег с
корреспондентского счета банка или зачисления денег на расчетный счет
клиента.
В договоре стороны определяют порядок предоставления кредита заемщику,
что имеет практическое значение для выяснения даты, с которой начинают
начисляться проценты и отсчитываются сроки пользования кредитом.
Обычно заемщик под давлением кредитора соглашается на то, что в
кредитном договоре фиксируется условие, в соответствии с которым под датой
выдачи кредита понимается дата списания денег с корреспондентского счета. В
этом случае заемщик зависит от своевременного поступления заимствованных
средств на его счет и в договоре следует либо оговаривать условия продления
срока возврата средств в случае их несвоевременного поступления, либо
предусматривать соответствующие механизмы оплаты задержки в поступлении
средств на счет заемщика. Поэтому заемщик должен настаивать на том, чтобы
банк принял на себя обязательство в течение нескольких рабочих дней от даты
подписания договора открыть ссудный счет и предоставить заемщику путем
зачисления всей суммы кредита на расчетный счет последнего.
Предоставление кредитов не в рублях, а в иностранной валюте имеет свои
особенности. В денежном обязательстве (Приложение №5) может быть
предусмотрено также, что оно подлежит оплате в рублях в сумме,
эквивалентной определенной сумме в иностранной валюте или в условных
денежных единицах. В этом случае сумма, подлежащая оплате в рублях,
определяется по официальному курсу соответствующей валюты или условных
денежных единиц на день платежа, если новый курс или иная дата его
определения не установлена законом или согласованием сторон.
В кредитных договорах очень часто предусматривается целевое
использование кредита. Дело в том, что, выдавая кредит, банк оценивает риск
своих вложений в зависимости от характера объекта кредитования. Заемщик
обязан использовать финансовые средства на цель, указанную в кредитном
договоре.
При определении ставки по кредиту учитываются различные факторы:
стоимость для банка привлеченных средств (депозитов и кредитов); надежность
заемщика и степень риска, связанную со ссудой; расходы по оформлению и
контролю за погашением кредита; характер отношений между кредитором и
заемщиком и др.
Простейшая модель установления ставки по кредиту «стоимость плюс»
подразумевает учет стоимости привлекаемых банком средств и его операционных
расходов, связанных с этим. Расчет кредитной ставки по этой модели
осуществляется путем суммирования следующих компонентов: 1) стоимость для
банка привлеченных средств в целях кредитования заемщика; 2) банковские
операционные расходы (отличные от указанных в п.1), в том числе заработная
плата сотрудников кредитного управления, стоимость оборудования и
материалов, необходимых для предоставления кредита и контроля над его
погашением; 3) маржа (компенсация банку) за уровень риска невыполнения
обязательств; 4) ожидаемая прибыль по каждому кредиту.
Каждый из указанных компонентов может быть выражен в форме годовых
процентов относительно суммы кредита.
Законодательством не предусматриваются ограничения предельного размера
процентных ставок за пользование кредитом. И этот вопрос решается сторонами
самостоятельно в ходе согласования и подписания кредитного договора.
Основные факторы, которые коммерческие банки учитывают при
установлении платы за кредит, следующие:
- ставка рефинансирования по кредитам, которые ЦБ предоставляет
коммерческим банкам;
- средняя процентная ставка по межбанковским кредитам, то есть за
ресурсы, покупаемые у других коммерческих банков для своих активных
операций;
- средняя процентная ставка, уплачиваемая банком своим клиентам по
депозитным счетам различного вида;
- структура кредитных ресурсов банка (чем выше доля привлеченных
средств, тем дороже должны быть кредиты);
- спрос и предложение на кредиты со стороны клиентов (чем меньше
спрос, тем дешевле кредит; чем больше спрос превышает предложение, тем
дороже кредит);
- срок и вид кредита, а точнее степень риска для банка непогашения
кредита в зависимости от обеспечения;
- стабильность денежного обращения в республике (чем выше темп
инфляции, тем дороже должна быть плата за кредит, так как у банка
повышается риск потерять свои ресурсы из-за обесценения денег).
В соответствии с кредитным договором проценты могут быть простыми и
сложными, обычными (уплачиваемыми в пределах срока пользования кредитом) и
повышенными (которые взыскиваются при нарушении срока погашения кредита).
Единицей измерения платы за услуги банка, предоставляющего кредит,
является годовой процент, то есть сумма, которую заемщик обязан заплатить
банку за пользование кредитом в течение года. Однако известно, что кредиты
предоставляются на самые различные сроки. И на практике годовая процентная
ставка делится на количество дней, месяцев, на которые предоставлен кредит.
Однако стороны фиксируют в договоре не только срок кредитования, но и
какое количество дней в году (360 или 365) или дней в месяце (30) будет
приниматься во внимание при погашении процентов за пользование кредитом. В
заключительной части кредитного договора, перечисляются следующие реквизиты
банка-кредитора и заемщика: полное наименование сторон (как и во вводной
части), юридический адрес (местонахождение), почтовый адрес, телефон (факс,
телефакс).
Все вышеперечисленные данные обязательно проверяются, запросив у
заемщиков следующие документы:
а) свидетельство о регистрации (или выписку из торгового реестра
страны происхождения);
б) учредительные документы со всеми изменениями и дополнениями, в
которых следует обратить внимание на правильное написание полного и
сокращенного наименования организации (партнера по кредитному договору), ее
юридического почтового адреса и компетенции органов управления;
в) справки из банков об открытых счетах;
г) положение о филиале или отделении, если договор подписывается
руководителем этого структурного подразделения;
д) положение об органе управления, член которого подписывает договор
(например, положение о дирекции, если договор заключает не генеральный
директор, а один из директоров);
е) приказ руководителя организации о предоставлении одному из
директоров права на подписание договора от имени этой организации;
ж) доверенность, выданная руководителем организации, в соответствии с
которой высокому ответственному лицу организации предоставляется право на
подписание договора. Доверенность должна содержать информацию о дате ее
выдачи и сроке действия. Целесообразно проверить, не отменена ли эта
доверенность.
Кредитный договор (как и любой документ) требует должного оформления с
тем, чтобы избежать всякого рода осложнений при его реализации,
рассмотрении в суде или даже возможной фальсификации. Для этого существует
ряд правил, которые следует неукоснительно соблюдать: а) договор, текст
которого можно уместить на двух страницах, следует делать с оборотом на
одном листе; б) если у договора более двух страниц, то каждую из них
следует парафировать (то есть подписать инициалами лиц, уполномоченных на
его заключение), все страницы следует пронумеровать, прошнуровать и
скрепить печатями обеих сторон на обороте последней страницы; в) любые
сделанные в тексте исправления следует оговорить, удостоверив эти оговорки
подписями и печатями сторон.
Кредитный мониторинг. Кредиты служат главным источником доходов банка
и одновременно главной причиной риска. От структуры и качества кредитного
портфеля зависят устойчивость банка и его будущее. Поэтому все банки
осуществляют кредитный мониторинг. Кредитный мониторинг включает в себя
систему наблюдения за погашением кредитов, разработку и принятие мер,
обеспечивающих решение этой задачи.
Проверка кредитов необходима для осуществления разумной программы
банковского кредитования. Она помогает руководству банка не только быстрее
выявлять проблемные кредиты, но и постоянно контролировать соответствие
кредитной политики банка действиям уполномоченных сотрудников кредитного
управления (отдела). Кредитный контроль помогает также совету директоров
банка в оценке совокупного риска и осуществлении соответствующих
мероприятий по укреплению финансовой устойчивости банка.
Обеспечение возврата кредита. Способы обеспечения возврата кредита –
это виды и формы гарантированных обязательств заемщика перед кредитором
(банком) по возвращению кредита в случае его возможного невозврата
заемщиком.
Залог является одним из наиболее действенных способов, побуждающих
заемщика выполнить свои обязательства по кредитному договору – вернуть долг
кредитору. Залог возникает в силу договора (Приложение №6). В договоре
определяются залогодатель и залогодержатель, указывается предмет залога.
Залогом обеспечиваются все требования кредитора-залогодержателя,
возникшие на момент их предъявления, если иное не предусмотрено договором.
Среди этих требований выделяются: а) сумма основного долга и проценты; б)
расходы кредитора в связи с исполнением обязательства, включая издержки,
связанные с публичной реализацией имущества, проведением аукционов,
конкурсов, выплатой комиссионного вознаграждения и др.; в) убытки
к
| |  скачать работу |
Залог как форма обеспечения возвратности кредита |
