Залог как форма обеспечения возвратности кредита
редитора, связанные с выплатой процентов, неустоек; г) расходы кредитора,
связанные с содержанием имущества.
Все эти суммы относятся на счет залогодержателя и подлежат возмещению
за счет заложенного имущества. Гражданское законодательство
предусматривает, что договор о залоге должен быть заключен в письменной
форме. Банковский кредит под залог недвижимости в нормальных экономических
условиях – один из самых популярных и привлекательных для кредитора.
Одним из способов обеспечения исполнения кредитного обязательства
является поручительство. Поручитель обязуется перед кредитором отвечать за
исполнение заемщиком его обязательства полностью или частично.
Поручительство могут давать как юридические, так и физические лица. Для
оформления отношений поручительства между поручителем и банком-кредитором
подписывается договор поручительства.
Банковская гарантия (как и поручительство), являясь средством
погашения кредитных обязательств, довольно удобна. И поэтому часто
используется кредиторами, которые стремятся избежать финансовых потерь. Все
отношения между кредитором и гарантом определяются в договоре банковской
гарантии, который (как и все договоры) должен быть заключен в письменной
форме. Несоблюдение этого правила ведет к признанию договора
недействительным. Гарантия оформляется либо подписанием двухстороннего
договора, либо направлением гарантом кредитору гарантийного письма.
Гарантийное письмо – это документ, удостоверяющий договор между банком-
кредитором и гарантом (Приложение №6). Из договора банковской гарантии
должно ясно следовать, за исполнение какого обязательства дана гарантия,
кому она дана (наименование кредитора) и за кого (наименование должника).
Важным моментом во взаимоотношениях между банком-кредитором, заемщиком
и гарантом является определение момента вступления банковской гарантии в
силу. Наличие в гарантийном письме ссылки на конкретный кредитный договор,
за исполнение которого должником обязался отвечать гарант, позволяет
определить объем ответственности гаранта. И, следовательно, при наличии
такой ссылки договор гарантии не может быть признан незаконным. Банковская
гарантия получила широкое распространение в кредитных отношениях.
Заключение
В современных условиях залог, хотя и занимает значительное место среди
иных способов обеспечения обязательств, вытекающих из кредитных договоров,
имеет длительный и неоперативный процесс реализации заложенного имущества.
Это связано с несовершенным залоговым законодательством, требующим срочной
доработки.
Банки-кредиторы, заинтересованные в быстрой оборачиваемости кредитных
средств и проведении активных операций с денежными средствами, стремятся
уменьшить риск потерь с помощью страхования банковских вкладов.
В нашей республике ведется работа по переходу на систему страхования
с положительно выраженными гарантиями. Предусматривается, что средства
страхового фонда должны были частично формироваться за счет государственных
источников, а при нехватке средств для страховых выплат была бы
возможность брать деньги в долг у правительства; Фонд должен быть наделен
контрольными полномочиями, возложенными исключительно на Центральный банк.
Это такие полномочия, как право запрашивать и получать от банков информацию
об их деятельности, проводить проверки банков-участников, давать им
рекомендации по улучшению финансового состояния и прочие.
Страховым случаем будет являться отзыв у банка лицензии на
осуществление банковских операций или признание его банкротом. При этом
необходимо будет возместить вкладчикам понесенный ущерб, под которым
понимается сумма вклада и доход в виде процентов на него.
Данная система должна состоять из сочетания обязательной и
добровольной форм страхования.
Обязательное страхование, с одной стороны, дает гарантии вкладчикам
всех банков, чьи депозиты подпадают по законодательству под страховую
защиту, независимо от желания банков участвовать в данной системе, а с
другой, такое страхование более дешево за счет сплошного охвата банков.
Системе обязательного страхования должна быть присуща высокая степень
регламентации взаимоотношений сторон, что обеспечит ее надежность и
стабильность. В частности, в законодательстве о таком страховании должны
быть установлены условия его проведения, субъекты и объекты, механизм
определения размеров страховых взносов и страховых выплат.
В то же время основным недостатком обязательного страхования может
стать ослабление мотивации клиентов в выборе надежных банков, а также
ограничение гибкости в деятельности страховщика и банков. Сгладить эти
проблемы поможет добровольное страхование, с помощью которого должна
предоставляться дополнительная страховая защита в отношении рисков, не
покрываемых обязательным страхованием. Такое страхование могут проводить
обычные страховые компании.
Один из самых главных вопросов при осуществлении обязательного
страхования депозитных вкладов заключается в определении того, кто может
выступать в качестве страховщика при проведении такого страхования. Как уже
упоминалось, в мировой практике существуют три варианта. При первом
страхование проводит специально созданная организация, управляемая
государством. При втором им занимаются организации, созданные и управляемые
в рамках банковских ассоциаций. При третьем варианте создается страховая
организация, управляемая совместно государством и банками. Две последние
системы наиболее присущи западноевропейским государствам, что во многом
связано с высоким экономическим и правовым уровнем их развития.
В современных условиях, когда банковская система в республике еще не
полностью сформировалась, а риск наступления перманентных банковских
кризисов очень велик, наиболее целесообразным было бы использовать первую
форму, включив в состав высших органов управления создаваемой ассоциации
представителей ПРБ. Такая система в наибольшей степени гарантирует защиту
интересов вкладчиков. При этом получаемая прибыль от деятельности страховой
компании должна направляться на пополнение резервов.
Ресурсная база такой организации может формироваться наряду со
взносами банков и за счет государственных средств. Дополнительной же
гарантией выполнения всех обязательств перед вкладчиками могут быть
обязательства государства предоставить страховщику кредиты в необходимых
размерах при недостаточности у него средств для осуществления страховых
выплат или гарантировать возврат этих кредитов, если они будут
предоставлены из других источников. Это связано с тем, что в современных
условиях в случае самостоятельного формирования коммерческими банками фонда
страхования вкладов за счет собственных средств необходимо как минимум,
чтобы взнос в страховой фонд (страховой тариф) был на уровне не менее 15%,
так как высок уровень рисков.
Размеры страховых взносов могут исчисляться по единой для всех банков
шкале тарифных ставок в процентах от суммы застрахованных у них вкладов или
для каждого банка индивидуально в зависимости от показателей его
ликвидности, платежеспособности, финансовой устойчивости. Первый метод
обеспечивает простоту и четкость процедуры расчета размеров страховых
взносов, однако, он не позволяет учитывать степень подверженности
страховому риску различных банков. При дифференциации же страховых взносов
обеспечивается более обоснованная взаимосвязь между уровнем страхового
риска для каждого банка и размерами его страховых взносов, но при этом
возникает проблема оценка степени страхового риска.
В целом, система установления тарифных ставок в зависимости от
надежности банка более перспективна. При такой системе величина тарифной
ставки показывает степень надежности каждого из банков, появляется
возможность проводить дискриминационную политику по отношению к наиболее
рискованным банкам, поскольку они будут нести большие издержки по участию в
страховании. В то же время для надежных банков создаются более выгодные
условия функционирования.
Следующий вопрос – на какие виды вкладов должно распространяться
обязательное страхование? Решение данного вопроса зависит от того, каковы
основные цели организации страховой защиты.
Наиболее распространенным является страхование, охватывающее вклады
как физических, так и юридических лиц. Включение в систему страхования
юридических лиц должно увеличить объем средств, привлеченных коммерческими
банками, повысить инвестиционную активность банков, оздоровить платежную
систему республики, расширить ресурсную базу корпорации по страхованию
вкладов.
Поэтому представляется целесообразным распространить на первом этапе
систему страховой защиты только на вклады приднестровских граждан, учитывая
особую значимость проблемы предоставления гарантий именно по этим вкладам,
в дальнейшем после апробации данной системы расширить ее за счет
страхования вкладов отечественных юридических лиц, а в перспективе,
возможно, и нерезидентов.
Далее встает вопрос, следует ли распространять страхование только на
рублевые вклады или давать гарантии и по вкладам в иностранной валюте.
Вклады, размещенные в иностранной валюте тоже должны подлежать
страхованию, так как такое страхование стимулирует хранение средств
резидентами в иностранной валюте. Однако особенность нашей республики
состоит в т
| |  скачать работу |
Залог как форма обеспечения возвратности кредита |
