Финансовый менеджмент в коммерческом банке
|
| | |оценивается не по |
| | |остаточной |
| | |стоимости. |
|ПАССИВ | | |
|Источники |без срока |Их величина может |
|собственных средств| |увеличиться в |
| | |будущем на прибыль |
| | |или за счет |
| | |дополнительной |
| | |эмиссии, взносов в |
| | |уставный фонд |
|Расчеты |без срока |Аналогично активам |
|Депозиты, |срочные | |
|собственные | | |
|векселя, МБК | | |
Для удобства, результаты моделирования банковской ликвидности удобно
представлять графически.
Пример:
1 октября 1999 года финансовому менеджеру предложено выяснить, не
возникнет ли у банка трудностей по осуществлению платежей в предстоящем
квартале если известно:
1) Структура баланса на 1 октября 1999 г. следующая:
|АКТИВ | |ПАССИВ | |
|1. Имущество |10 |1.фонды бака |10 |
|банка и прчая | | | |
|иммобилизация | | | |
|2. Кассовые |5 |2. Чистая |5 |
|активы | |прибыль и | |
| | |доходы будущих| |
| | |периодов | |
|3. Средства на|15 |3. Расчетые и |20 |
|корреспондентс| |прочие счета | |
|ких счетах | |до | |
| | |востребования | |
|4. кредиты |72 |4. срочные |67 |
| | |депозиты | |
|Итого |102 |Итого |102 |
2) Кредитный портфель состоит из следующих договоров:
ТАБЛИЦА 3
|Заемщик |Сумма задолженности|Дата начала|Дата |
| |по договору |договора |окончания |
| | | |договора |
|а |50 |01.01.99 |01.11.99 |
|б |10 |01.01.99 |10.10.99 |
|в |12 |01.01.99 |20.11.99 |
|Всего |72 | | |
3) Портфель депозитов состоит из следующих договоров:
|Кредитор |Сумма |Дата начала|Дата |
| |задолженности по |договора |окончания |
| |договору | |договора |
|Г |10 |01.01.99 |10.12.99 |
|Д |20 |01.01.99 |01.11.99 |
|Е |37 |01.01.99 |20.11.99 |
|Всего |67 | | |
5)Предпологается 10 ноября выдача ссуды в размере 45 млн. рублей на срок до
20 янвря 2000 года
1 ноября предполагается привлечение депозита в размере 25 млн. рублей до 20
января 2000 года.
Для простоты расчета остальные факторы изменения объема привлеченного
ресурса и его размещения не учитываются.
Действия менеджера:
1) Исходя из существующей структуры баланса и условий задачи предполагаем,
что величина имущества, источников собственных средств и расчетов банка
остается на прежнем уровне. Таким образом, к подверженными к изменениям
относим кредитный и депозитный портфель. Исходя из условий договоров,
строим поток выплат по этим видам активов и пассивов. Представим это
графически. Разница, между пассивами и активами в некоторый период в
будущем покажет дефицит или избыток ресурсов в обороте банка.
ГРАФИК 1
[pic]
2) Анализ полученного результата свидетельствует о следующем:
а) В период с 11.10.99 по 1.11.99 банк располагает свободным ресурсом в
сумме 10 млн. рублей, это связанно с тем, что банк предполагает возврат
ссуды от заемщика «Б», начиная с 2.11.99 до 10.11.99 величина свободного
ресурса в обороте банка достигает величины 65 млн. рублей. Банк сможет
разместить эти средства с целью получения дохода без ущерба ликвидности.
Условия задачи предполагают привлечение и размещение ресурсов в
будущем. Поэтому, кривые активов и пассивов не стремятся к нулю, а
возрастают в определенные даты.
3) Начиная с 11 ноября банк испытывает нехватку ресурсов. Это обусловлено
тем, что сроки пассивных операций не совпадают с активными и банк
вынужден гасить свои обязательства раньше, чем произойдут выплаты ему.
Для устранения нехватки ресурса банку необходимо привлечь дополнительно 5
млн. рублей на срок с 11.11.99 по 10.12.99 и 15 млн. рублей на срок с
11.12.99 г.
Список используемой литературы:
1. Е.С. Стоянова. Финансовый менеджмент, учебник, 4-е издание
,М.:Перспектива,1999
2. О.И. Лаврушин, Основы банковского менеджмента,М.:,Инфра-М,1995
3. Ю.С. Масленченков, Финансовый менеджмент в коммерческом банке,М.:,
Перспектива, 1996
Список дополнительной литературы:
1.К.Садвакасов, Коммерческие банки, управленческий анализ деятельности,
планирование и контроль,М.:,Ось-89,1998
| |  скачать работу |
Финансовый менеджмент в коммерческом банке |
