Главная    Почта    Новости    Каталог    Одноклассники    Погода    Работа    Игры     Рефераты     Карты
  
по Казнету new!
по каталогу
в рефератах

Особенности банковского менеджмента

 но и при непогашении ссуд,  выданных
другими банками, при невыполнении требований банка о поддержании  финансовых
коэффициентов  или   оборачиваемости   активов   на   определенном   уровне.
Значительно шире в  кредитном  договоре  зарубежных  коммерческих  банков  с
клиентами представлены условия  кредитования,  требования  к  страхованию  и
залогу. Условия  кредитования  делятся  на  положительные  и  негативные.  В
разделе положительных условий перечисляется, что обязан выполнять  клиент  в
течение всего срока кредитования, а негативных - что не имеет  права  делать
(например, отдавать активы в залог  другому  кредитору  без  согласования  с
банком).
      Управление  кредитными   рисками   включает   систематический   анализ
кредитного портфеля и работу с проблемными кредитами.
      Кредитный портфель  представляет  собой  совокупность  выданных  ссуд,
которые  классифицируются  на  основе  критериев,  связанных  с   различными
факторами кредитного риска или способами защиты от него.
      Регулярный анализ кредитного  портфеля  в  системе  управления  банком
позволяет выбрать вариант  рационального  размещения  ресурсов,  направление
кредитной политики банка, снизить  риск  за  счет  диверсификации  кредитных
вложений,  принять  решение  о  целесообразности  выдачи  ссуды  клиентам  в
зависимости   от   их   отраслевой   принадлежности,   форм   собственности,
кредитоспособности и т. д.
      Организация  управления   кредитным   портфелем   включает   следующие
элементы:
      выбор критериев  для  оценки  качества  ссуд,  составляющих  кредитный
портфель;
      разработка  определенного  метода  оценки  качества  ссуд  на   основе
выбранных  критериев  и   обучение   персонала   банка   для   практического
использования;
      организация работы по классификации ссуд по группам риска;
      накопление статистической информации по банку для определения процента
риска  для  каждой  группы  классифицированных   ссуд:   доли   просроченной
задолженности и процентов списания  ее  за  счет  резерва  банка  в  разрезе
отдельных групп ссуд;
      определение абсолютной величины кредитного риска в разрезе групп  ссуд
кредитного портфеля и совокупного риска по банку;
      принятие  решения  о  величине  создаваемого  резерва   для   покрытия
возможных потерь по ссудам, источниках отчисления в  этот  резерв,  а  также
мероприятиях по изменению структуры кредитного  портфеля  и  уменьшению  его
качества;
      оценка качества кредитного портфеля на основе финансовых коэффициентов
и сегментации кредитного портфеля, которая занимает важное место  в  системе
оценки финансовой устойчивости банка.
      К  финансовым  коэффициентам,  характеризующим   качество   кредитного
портфеля, относятся следующие:
      Показатель средней степени кредитного риска :
                                    [pic]
      Показатель степени защиты банка от совокупного кредитного риска:
                                    [pic]
      Показатели доходности кредитного портфеля:
                                    [pic]
                                    [pic]
                                    [pic]
      Показатели  достаточности  резерва для  покрытия возможных  потерь  по
ссудам:
                                    [pic]
                                    [pic]
                                    [pic]
      Показатель   доли   кредитного   сегмента   в   активах   определяется
соотношением размера кредитного портфеля  и  активов;  показатель  ресурсной
базы  кредитных  операций  определяется  соотношением  размеров   кредитного
портфеля и депозитов срочных, до востребования, сберегательных.
      Перечисленные показатели сравниваются с нормативным уровнем для страны
и данного банка, со значением соответствующих  показателей  у  конкурирующих
банков. Нормативный уровень вырабатывается банком на основе  статистического
ряда фактического значения каждого показателя за прошлые периоды.
      Структурный анализ кредитного портфеля включает анализ структуры его в
разрезе групп риска, изучение динамики каждой группы,  а  также  сегментацию
кредитного портфеля на основе следующих критериев:
      вид ссуды,
      вид кредитной линии, лимита, формы ссудного счета и  других  кредитных
инструментов,
      валюта кредита,
      географический признак,
      отраслевая принадлежность заемщика,
      его кредитоспособность и т. д.
      Структурный анализ  проводится  для  выявления  излишней  концентрации
кредитных операций в одном сегменте, что повышает степень кредитного  риска.
Однако чрезмерная диверсификация кредитного  портфеля  создает  определенные
сложности  в  управлении  ссудными  операциями  и  может  явиться   причиной
банкротства банка. Поэтому  зарубежные  коммерческие  банки  определяют  для
себя  границы  вложения  ресурсов  в  определенный  сегмент.   Эти   границы
учитывают в своей деятельности Кредитный  комитет  и  руководители  верхнего
уровня.
      Одним из способов управления  кредитным  риском  является  составление
списка ссуд "особого внимания". Цель составления этого списка заключается  в
следующем:
         . выделение проблемных ссуд и классификация их по группам риска;
         .  определение  форм  дополнительного  контроля   и   анализа   за
           отдельными группами проблемных ссуд.  Например,  в  отношении  I
           группы проблемных ссуд (просрочка до  90  дней)  вводится  кроме
           ежегодного ежеквартальный отчет клиента о финансовом положении и
           анализ банковским работником перспектив погашения долга, для  II
           группы (просрочка от 90 до 180 дней) -  ежемесячный  контроль  и
           анализ, для III группы (просрочка от  180  дней  до  1  года)  -
           обязательное отчисление средств в  резерв  в  размере  основного
           долга, для IV группы (просрочка более 1  года)  -списание  суммы
           долга за счет резерва.



                               З А Д А Ч А №2

      Рассчитать средний размер  кредитного  риска  по  кредитному  портфелю
банка, если задолженность по кредитам 1 группы составила 4100 млн. руб.,  по
кредитам 2 группы – 3200 млн. руб., по кредитам 3 группы – 1600 млн. руб.  и
по кредитам 4 группы – 1100 млн. руб.
      Решение:
Коэффициенты риска для групп кредитов составят соответственно:
        ( группа –     2%;
       (( группа –     5%;
      ((( группа –     30%;
      IV группа –      75%.
Значит, сумма расчетного резерва составит:
      для ( группы – 82 млн. руб.
      для (( группы – 160 млн. руб.
      для ((( группы – 480 млн. руб.
      для IV группы – 825 млн. руб.
Итого по всем группам – 1547 млн. руб.
Размер кредитного портфеля составляет 10 000 млн. руб.
      Средний  размер  кредитного  риска  по   кредитному   портфелю   банка
рассчитывается по формуле:
                                    [pic]
      Т.о., средний размер кредитного риска  по  кредитному  портфелю  банка
составит:
                                    [pic]

                             Л И Т Е Р А Т У Р А



1. Жуков Е.Ф. Менеджмент и маркетинг в банках: Учебное пособие для вузов.  –
  М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1997.

2. Киселев В.В. Управление банковским капиталом ( теория  и  практика  ).  –
  М.: ОАО “Издательство Экономика”, 1997.


3. Основы банковского менеджмента: Учебное пособие. Под ред. О.И.  Лаврушина
  – М.: ИНФРА – М, 1995.
12345
скачать работу

Особенности банковского менеджмента

 

Отправка СМС бесплатно

На правах рекламы


ZERO.kz
 
Модератор сайта RESURS.KZ